Тема №1. .

1. Необходимость денег.

2. Сущность денег.

3. Функции денег.

4. Роль денег.

5. Основы обеспечения устойчивости денег.

1. Необходимость денег.

Необходимость денег вызвана товарным производством.

Товарное производство предполагает рассмотрение общих причин, объясняющих необходимость товарного производства и, следовательно, необходимость денег во всех экономических формациях.

Общая причина возникновения денег- общественное разделение труда. Товарное производство возможно без денег, но деньги не могут существовать без товарного производства.

Частные причины объясняют необходимость денег в конкретной общественно- экономической формации.

Общие и частные причины не исключают, а дополняют друг друга.

Частные причины:

1. Непосредственный труд частного производителя является частным трудом. Общественное признание труда возможно только обмен, таким образом общественный характер труда скрыт.

2. Неоднородность труда, обуславливающая распределение материальных благ в зависимости от затрат человека.

3. Уровень развития производительных сил предопределяет распределение материальных благ по затратам энергии.

4. Труд не стал первой жизненной необходимостью каждого члена общества, следовательно требуется стимулирование затрат труда. Наиболее действенный метод- материальное стимулирование.

5. Наличие разных форм собственности на средства производства и продукты труда.

6. Несознательное отношение некоторых членов общества к потреблению материальных благ.

7. Наличие международного разделения труда, международных экономических связей, требующие эквивалентного обмена продуктами труда между странами.

Чеканка монет началась в 10- 11 веках, затем была прервана монголо- татарским нашествием. Термин ”рубль” возник в 13 веке в Новгороде и обозначал половину гривны (слиток серебра весом в 200 грамм). Половина рубля называлась полтиной, а позднее московским рублем. В то время рубль выполнял функции платежной и весовой единицы. Чеканка монет возобновилась во второй половине 15 века. Рубль утратил значение весовой единицы и стал счетно- денежной единицей.

1704 год- реформа Петра 1: введена и узаконена десятичная денежная система.

1841 год- впервые введена в обращение бумажный кредитный рубль.

1919 год- в РФ выпущен первый советский рубль.

1 января 1991 года в РФ отменено золотое содержание рубля, прекращен выпуск казначейских билетов. Запрещена эмиссия центральным банком денежных средств с целью покрытия расходов государственного бюджета.

В конце 80-х годов у нас в стране появились первые кредитные карточки (Внешэкономбанк, Сбербанк, Кредо- банк).

Современное денежное обращение в России.

Количественные характеристики говорят обычно о подъеме или спаде промышленного или сельскохозяйственного производства, увеличении или уменьшении объема капитальных вложений, доходов населения, темпах роста товарооборота и тд.

Качественные характеристики позволяют судить о:

· опережении темпов роста группы отраслей А по отношению к группе отраслей В или наоборот;

· замедлении или ускорении темпов роста заработной платы;

· росте или снижении производства товаров в разных отраслях экономики;

· изменении денежных показателей.

1) динамика заработной платы: согласно закону от 20 октября 1995 года минимальная заработная плата составляет:

2) прожиточный минимум:

январь 1995 179,5 тыс руб август 286,

трудоспос. 208 трудоспос. 332,

дети 181 дети 291.

3) безработица: 7.8% от трудоспособного населения или 72 млн человек; официально зарегистрировано 2.5 млн человек.

4) инфляция (согласно данным МВФ):

Годы 1991 1992 1993 1994 1995

% 2000 1353 800 500 204

Нормальным считается уровень инфляции 2-5%.

5) приватизация: с января по октябрь 1995 года приватизировано 6561 предприятие, с начала приватизации- 118000. Стоимость приватизированных предприятий и земли 1 трл 407 млрд рублей. На приватизированных предприятиях работает примерно 1 млн человек. Более половины составляют предприятия так называемой малой приватизации.

В 1995 году от приватизации получено 1 трлн 691 млрд рублей. В этом же году Москва стала самым дорогим городом для бизнесменов.

Валютные резервы Центрального банка России составляют $10 млрд, из них 75% хранится в долларах США, 20% - в немецких марках, 5% приходится на долю других валют. Золотой запас ЦБ и Минфина составляет 240 тонн, из которых половина- резервы ЦБ. На начало 1995 года запас составлял 133 тонны.

Основные меры по стабилизации денежного обращения:

1. Необходимо увеличить производство.

2. Прекратить эмиссию для покрытия дефицита государственного бюджета.

3. Увеличение объема товарных запасов.

4. Наращивание золотовалютных резервов.

5. Девальвация, ревальвация, нуллификация, денежная реформа, изменение уровня (масштаба) цен, деноминация, ...

2. Сущность денег.

1. Деньги как всеобщий эквивалент товаров.

2. Деньги как выражение производственных отношений (деньги как экономическия категория).

3. Деньги как форма всеобщей непосредственной обмениваемости.

4. Деньги как внешняя вещная мера труда.

5. Золотое содержание денег.

6. Кредитный характер денег.

7. Определение денег.

Сущность- это внутреннее содержание предмета, выражающееся в единстве всех его многообразных свойств и отношений.

Сущность как внутреннее содержание предмета имеет внешнее проявление и является нам в конкретных формах своего существования. Сущность денег раскрывается через формы ее проявления.

1) Первая форма проявления- как всеобщий эквивалент товаров. Деньги- товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость, и через этот товар измеряется стоимость.

Товар, выступающий в эквивалентной форме, имеет ряд особенностей:

1. Частный труд, заключенный в товаре- эквиваленте, является формой проявления общественного труда, заключенного в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.

2. Конкретный труд, заключенный в товаре- эквиваленте, является формой проявления абстрактного труда, заключенного в товаре, выступающем в относительной форме стоимости.

3. Потребительная стоимость- форма проявления стоимости, заключенной в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.

2) Деньги как выражение производственных отношений.

Деньги- не просто вещь, а такая вещь, которая выражает определенные экономические отношения. Деньги- экономическая категория. Экономическая категория- теоретическое выражение, абстракция общественных отношений производства.

Эти отношения в свою очередь могут быть кредитными (предоставление ссуды), финансовыми (начисление налога с оборота), расчетными и тд.

3) Деньги как форма всеобщей обмениваемости.

Одной из черт, характеризующих сущность денег, является их всеобщая непосредственная обмениваемость на все другие товары. (Товар- это продукт на продажу, имеет потребительную стоимость, проявляющуюся в денежной форме- стоимости). Это свойство проявляется во всех формациях, но характеризуется в зависимости от сфер применения денег.

В условиях рыночного хозяйства данная черта достигает своего апогея. Рабочая сила превращается в товар. Предметом купли- продажи становятся на только продукты труда, но и природные богатства, моральные качества человека.

В социалистическом обществе сфера применения денег сужается.

4) Деньги как внешняя вещная мера труда.

Деньги являются внешней мерой труда, потому что в деньгах выражается внутренняя стоимость всех товаров.

Вещь- каждый товар обладает только одному ему присущими качествами.

Товар обладает стоимостью и потребительной стоимостью.

Цена = себестоимость + прибыль.

Деньги выражают стоимость и потребительную стоимость.

Форма денег как форма меновой стоимости- все товары должны иметь меновую стоимость, которая определяется в процессе приравнивания товарных стоймостей к денежным.

В административной экономике существует плановое установление цен, деньги не могут превратиться в форму абстрактного богатства (власть денег).

5) Золотое содержание денег.

В обращении находятся денежные знаки обычно неразменные на золото. Исключение составляют Французский золотой франк и валюта ЮАР. Денежные знаки являются представителями золота, то есть их должно быть столько, сколько необходимо золота. Следует различать понятия золотое содержание и золотое обеспечение денег.

Золотое обеспечение- требует реальных золотых запасов.

6) Кредитный характер денег.

В современных условиях деньги имеют кредитный характер, что проявляется в том, что деньги выпускаются (должны выпускаться), во-первых, в процессе кредитных операций, во-вторых, в процессе кредитных эмессий, в-третьих, деньги представляют собой кредитные операции государства.

Деньги выпускают в оборот на нужды кредитнования народного хозяйства, а не на цели покрытия бюджетного дефицита.

Бюджетная эмиссия допускалась в период 1 пятилетки на нужды индустриализации государства, в 1943 г. на нужды покрытия военных расходов, но преобладала кредитная эмиссия, конец 80-х - допускалась сверхплановая (фидуциарная, бюджетная) эмиссия на покрытие расходов государственного бюджета. С декабря 1990 г. ЦБ не имеет права по закону о ЦБ осуществлять бюджетную эмиссию.

Кредитный характер денег вытекает из того, что все денежные знаки являются обязательствами на часть общественного продукта. Таким образом кредитный характер денег необходимо рассматривать в трех аспектах:

1. В широком смысле слова это обязательства государства предоставить по 1 требованию необходимые товары,

2. В узком смысле - это деньги, предоставляемые в долг хозяйственным организациям, подлежащие возврату в установленный срок,

3. В конкретном смысле слова - это деньги непрерывно поступающие в банк от торгующих организаций в порядке погашения кредитов под товары, находящиеся в обороте.

Визуально бумажные и кредитные деньги не отличаются.

Основные причины превращения кредитных денег в бумажные:

1. дефицит государственного бюджета,

2. неудовлетворенные платежеспособный спрос населения,

3. диспропорции в н/х и бюджете,

4. нарушения в процессе кредитования: пролонгация ссуд, невозврат % за пользование.

Условие превращения денег - нарушение закона кол-ва денег необходимых для обращения.

Роль денег выполняет золото. Причины:

1. Исторически роль всеобщего эквивалента закрепляется за определенным товаром, которым является золото, вещь, металл.

2. Юридически эта роль была закреплена в нашей стране дикретами советского правительства “О золотом содержании денежной единицы”.

С конца 1990 г. рубль золотого содержания не имеет. Раньше оно было 0.987412 гр. Это была чисто номинальная величина, не было размена на золото.

3. Золото обладает специфическими качествами:

Делимость,

Портативность,

Сохраняемость,

Высокая стоимость.

Может выразить все другие товары.

7). Деньги - всеобщий эквивалент товаров, их роль выполняет золото.

В уелом вопрос о сущности денег имеет ряд различных трактовок, в т.ч. позиции З.В. Атлас, А.Я. Кронрод, В.С. Геращенко.

1 группа экономистов рассматривает деньги с позиции товарного характера производства. Выделяются позиции, рассматривающие стоимость в классическом стиле. Позиции:

1. Деньги - товар-эквивалент, обладающий внутренней стоимостью: Конник, Усоскин, Красавина, Зайцева, Геращенко.

2. На основе закона стоимости деньги измеряют стоимость, но не в вещном механизме, а в ином: Кашин.

2 группа - позиция, рассматривающая модификацию закона стоимости. Позиции:

1. Деньги - особый товар, обладающий представительной стоимостью. Роль всеобщего эквивалента выполняют кредитные деньги: Шинаев, Матюхин, Белеченко, Божан.

2. Деньги рассматриваются не как товар, а рассматривается новая родовая сущность денег: Коган, Козакевич.

3. Отрицает деньги как всеобщий эквивалент товаров вообще: Певзнер (каждый товар свою стоимость выражает во всех остальных товарах, деньги из меры стоимости превращаются в соизмеритель - счетные единицы).

3 группа - нетоварный характер, отрицает закон стоимости. Считает, что при социализме существуют полуденьги, т.к. социалистическое производство полутоварное: Бадер, Андрэс.

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом товаром, отражают производственные отношения и служат средством учета, контроля, регулирования производства и распределения общественного продукта.

Денег вторичны, производны от сущности денег. Поэтому происходящие модификации функций денег необходимо рассматривать, базируясь на анализе сущности денег. В связи с тем что сущность денег по-разному понималась учеными прошлого, и трактуется современными теоретиками и по-разному представляется в различных теориях денег, изложение вопросов, касающихся функций денег, также неоднозначно: существует...

Аспектов в изучении понятия денег, их сущности, основных видов, функций. Для достижения поставленной цели в работе решались следующие задачи: происхождение и выявление сущности денег, рассмотреть функции денег в экономике, изучить денежное обращение. В данной контрольной работе мною было использована следующая литература: 1. Арутюнова Г.И. Экономическая теория для студентов технических вузов; ...

Этапы развития денег: Появление денег с выполнением их функций случайными товарами, Закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента, Перехода к бумажным или кредитным деньгам, Постепенное вытеснение наличных денег из оборота, появление электронных платежей. Большинство экономистов выводят сущность денег, из выполняемых ими функций и констатируют, что деньгами может быть все, что признается...

Сохраняемость и портативность). С этого времени весь товарный мир разделился на две части: на «товарную чернь» и особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента, - деньги. Таким образом, сущность денег заключается в том, что это – специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается в следующем: 1) деньги – ...

Раздел I. ДЕНЬГИ

Глава 1. Необходимость и сущность денег

1. Концепции происхождения денег. Сущность денег
2. Виды денег
3. Теории денег

Глава 2. Функции денег

1. Деньги как мера стоимости
2. Деньги как средство обращения
3. Деньги как средство платежа
4. Деньги как средство накопления
5. Деньги в сфере международного экономического оборота

Глава 3. Воздействие денег на общественное воспроизводство

1. Роль денег в развитии производства
2. Взаимосвязь денег с другими экономическими категориями

Глава 4. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот

1. Денежная масса и денежная база
2. Понятие эмиссии денег. Эмиссия безналичных денег
3. Налично-денежная эмиссия

Глава 5. Денежный оборот

1. Сущность денежного оборота
2. Структура и принципы организации денежного оборота

Глава 6. Платежная система. Безналичный денежный оборот

1. Безналичный денежный оборот и его значение
2. Платежная система и ее элементы
3. Виды платежных систем
4. Безналичные расчеты и принципы их организации
5. Формы безналичных расчетов

Глава 7. Наличный денежный оборот

1. Наличный денежный оборот и его сущность
2. Организация кассовых операций в народном хозяйстве

Глава 8. Денежная система

1. Понятие и типы денежных систем
2. Элементы денежной системы

Глава 9. Инфляция. Методы стабилизации денежного оборота

1. Понятие и характеристика устойчивости денежного обращения
2. Инфляция как социально-экономический процесс
3. Методы стабилизации денежного обращения

Раздел II. КРЕДИТ

Глава 10. Необходимость и сущность кредита

1. Необходимость кредита
2. Сущность кредита. Структура кредита

Глава 11. Функции и законы кредита

1. Функции кредита
2. Законы кредита

Глава 12. Формы кредита

1. Формы кредита и их классификация
2. Банковский кредит
3. Государственный кредит
4. Потребительский кредит
5. Ипотечный кредит
6. Лизинговый кредит
7. Коммерческий кредит

Глава 13. Роль кредита

1. Роль кредита в экономике
2. Теории кредита
3. Взаимодействие кредита с другими экономическими категориями

Глава 14. Рынок ссудных капиталов

1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов
2. Структура и виды рынков ссудных капиталов
3. Ценные бумаги, их виды
4. Рынок ценных бумаг, его роль

Раздел III. Кредитная система

Глава 15. Банковская система, ее роль

1. Сущность банков, их функции
2. Виды банков
3. Банковские системы
4. Банковские объединения

Глава 16. Банковские операции

1. Сущность и классификация банковских операций
2. Характеристика банковских операций

Глава 17. Центральные банки и основы их деятельности

1. Центральный банк, его функции и операции
2. Денежно-кредитная политика центрального банка
3. Регулирование деятельности коммерческих банков
4. Организационная структура Национального банка Республики Беларусь

Глава 18. Коммерческие банки и основы их деятельности

1. Порядок создания банков и прекращение их деятельности
2. Ресурсы коммерческого банка и их использование
3. Понятие банковской ликвидности

Глава 19. Специализированные кредитно-финансовые организации

1. Виды и задачи небанковских кредитно-финансовых организаций
2. Лизинговые компании
3. Факторинговые компании
4. Ломбарды
5. Инвестиционные фонды
6. Финансовые компании
7. Специфические кредитно-финансовые организации

Глава 20. Банковские проценты

1. Сущность ссудного процента и процентной политики
2. Депозитный процент и депозитная процентная политика
3. Процент по банковским кредитам
4. Ставка рефинансирования

Раздел IV. Основы международных валютно-кредитных отношений

Глава 21. Валютная система

1. Валютная система и ее элементы
2. Эволюция мировой валютной системы
3. Конвертируемость валют
4. Валютный курс
5. Платежный баланс
6. Валютное регулирование

Глава 22. Международные расчетно-кредитные отношения

1. Международные расчеты
2. Международный кредит
3. Международные финансовые и кредитные институты

Литература

Раздел I. ДЕНЬГИ

Глава 1. Необходимость и сущность денег

1. Концепции происхождения денег. Сущность денег

Концепции происхождения денег. Деньги появились тысячелетия назад и с давних пор являются предметом исследова­ния сначала древних мыслителей, а затем экономической нау­ки как самостоятельной области знаний. Однако, несмотря на то, что проблемам денег и денежного обращения посвящено большое количество научных работ, до сих пор еще не выработана общепризнанная теория денег. Напротив, среди экономистов существуют значительные разногласия по всем основным вопросам денежной теории, таким, как причины возникнове­ния денег, сущность денег как экономического явления, состав и содержание выполняемых ими функций.

Так, в настоящее время существуют две основные концепции происхождения денег - рационалистическая и эволюционная. В рамках этих концепций используются принципиально различ­ные подходы к трактовке необходимости появления денег.

Рационалистическая концепция происхожде­ния денег исторически возникла первой. В ней для объяснения появления денег и развития их форм используется субъективистско-психологический подход: утверждается, что деньги были сознательно придуманы и введены людьми для облегче­ния процесса обмена, более рациональной организации обмен­ных операций.

Таким образом, данная теория объясняет возникновение де­нег внеэкономическими причинами, рассматривая их появле­ние как результат психологического акта, субъективного ре­шения людей, которое либо приняло форму соглашения между людьми, либо выразилось в принятии государством соответ­ствующего закона. Предполагается, что на определенном этапе развития товарного обмена люди поняли неудобство прямых бартерных сделок и изобрели деньги как инструмент, облегча­ющий обмен и сокращающий его издержки.

Рационалистическая концепция происхождения денег впер­вые была сформулирована древнегреческим философом и уче­ным Аристотелем, который считал, что деньги стали деньгами не по своей внутренней природе, а в силу закона, поэтому люди могут изменить этот закон и сделать деньги бесполезными. Она была господствующей в экономической науке вплоть до XIX в. В настоящее время ее придерживается большинство западных экономистов. Так, например, П. Самуэльсон считает деньги ис­кусственной социальной условностью, М. Фридмен - что это экспериментальная теоретическая конструкция.

Для ранних этапов развития западной денежной теории была характерна абсолютизация роли государства в возникно­вении денег: государство создает деньги в процессе их эмиссии и законодательно наделяет их покупательной силой - следо­вательно, деньги являются творением государственной власти. Современные западные экономисты уже не придерживаются чисто правовой трактовки происхождения денег и рассматри­вают закон только как одну из причин их возникновения. Они считают, что затруднения при обмене в бартерной эконо­мике привели к заключению соглашения между людьми об использовании единицы счета, стандартного средства обра­щения, а затем это соглашение было закреплено государствен­ным законом.

Объясняя появление денег недостатками прямого товарного обмена, западные экономисты выделяют две основные пробле­мы бартерных сделок:

1) поиск двойного совпадения, то есть двух товаропроизводителей, взаимно заинтересованных в приобретении продукции друг друга. Обычно рассчитывается число возможных комбинаций обмена при заданном количестве товаров, участвующих в обмене, что иллюстрирует неэффективность прямого обмена товарами: для обмена своего товара на необходимый ему товар товаропроизводитель может быть вынужден совершить множество обменов, пока не произойдет двойного совпадения интересов;

2) определение цен товаров и услуг. В денежной экономике каждый товар имеет только одну цену, выраженную в денежных единицах, а значит общее количество цен равно количеству участвующих в обмене товаров. В бартерной экономике каждый товар оценивается в единицах других товаров, на которые он обменивается. В связи с этим по мере увеличения товарного ассортимента быстро возрастает количество цен, что очень затрудняет обмен (например, если в обмене будет участвовать 1 тысяча различных товаров, то количество цен в бартерной эконо­мике будет достигать почти 500 тысяч).

С развитием производства и увеличением масштабов торгов­ли прямой бартер все больше усложнял обмен между произво­дителями продукции. Эти затруднения и привели к тому, что люди стали использовать деньги для облегчения процесса обме­на, в результате чего резко сократилось количество необходи­мых обменных операций и используемых цен, оптимизирова­лись издержки обращения.

Таким образом, по мнению западных экономистов, деньги были придуманы людьми для использования их в качестве тех­нического инструмента обмена для снижения издержек и повы­шения эффективности товарного обращения. Согласно рацио­налистической концепции, деньги являются продуктом созна­ния людей, а не объективного развития процессов производства и обмена.

В отечественной экономической литературе общепризнан­ной является эволюционная теория происхождения денег.

Эволюционная концепция происхождения денег была впервые разработана К. Марксом. Для объяснения необ­ходимости денег он использовал историко-материалистический подход, согласно которому в процессе производства люди независимо от своей воли вступают в определенные необходи­мые производственные отношения, развивающиеся по объек­тивным законам. С этих позиций происхождение денег объяс­няется объективными закономерностями развития воспроиз­водства.

Эволюционная концепция доказывает, что деньги появи­лись не одномоментно, в силу закона или соглашения, а сти­хийно, в результате длительного процесса развития обменных отношений. Другими словами, деньги являются объективным результатом развития процесса товарного обмена, который сам по себе, независимо от желания людей, постепенно привел к стихийному выделению из общей массы товаров специфи­ческого товара, который начал выполнять денежные функции.

В данной концепции появление денег связывается с началом перехода от натурального хозяйства к товарному, с развитием форм стоимости (форм выражения стоимости). Объектом иссле­дования является товар как единство потребительной и мено­вой стоимостей.

Товары создаются в процессе производства трудом, который имеет двойственный характер: с одной стороны, он является видом конкретного труда, имеющего частный характер и создающего потребительную стоимость товара, с другой стороны - частью всеобщего общественного труда, создающего стоимость товара. Но общественный характер труда, затраченного на про­изводство товара, может проявиться только при обмене путем приравнивания разных товаров, а стоимость товаров может найти выражение лишь в форме меновой стоимости.

Анализируя исторический процесс развития обмена, К. Маркс выделил четыре формы стоимости.

Простая (случайная) форма стоимости соответствует самой ранней стадии развития обмена, когда он носил случайный характер, а объектом меновых сделок становились, как правило, продукты, которые по каким-либо причинам оказывались в избытке. Эта форма стоимости выражается равенством

х товара А = у товара В.

Здесь товар А играет активную роль, выражает свою стои­мость через отношение к товару В, а товар Б выступает в ка­честве эквивалента товара А. Таким образом, товар А выступает как продукт конкретного, частного труда, как потребительная стоимость, а товар В - как выражение стоимости, воплощение абстрактного труда.

Полная (развернутая) форма стоимости соответствует этапу развития обмена, когда он стал уже достаточно регулярным, но процесс образования постоянно функционирующих региональных рынков еще не был завершен. При этой форме стоимости каждый товар выражает свою стоимость при помощи множества товаров:

у товара В

x товара А= z товара С

q товара D

и т.д.

В отличие от простой формы стоимости, где пропорции об­мена могут оказаться случайными, в полной форме стоимости становится очевидной зависимость меновых пропорций от ве­личины стоимости товаров. Ее недостатком является незавер­шенность относительного выражения стоимости товара, играю­щего активную роль (товара А), поскольку его стоимость может быть выражена все новыми и новыми товарами, находящимися в эквивалентной форме.

Всеобщая форма стоимости соответствует этапу развития обмена, когда на региональных рынках произошло выделение спе­цифических товаров, за которыми закрепились функции всеобще­го эквивалента. Эта форма стоимости выражается уравнением

у товара В

z товара С = x товара А

q товара D

и т.д.

В качестве всеобщего эквивалента у разных народов и в раз­ные периоды времени использовались различные товары - в зависимости от природных условий, национальных традиций, характера производственной деятельности и т.д.

Денежная форма стоимости пришла на смену всеобщей форме с развитием региональных рынков и международной торговли, когда в качестве всеобщего эквивалента стали исполь­зовать благородные металлы, в основном золото и серебро. Денежная форма стоимости может быть выражена в форме следу­ющего уравнения:

x товара А

у товара В

z товара С = n граммов золота

q товара D

и т.д.

С утверждением денежной формы стоимость товара получи­ла форму его цены. По мнению К. Маркса, переход от всеобщей формы стоимости к денежной не означал каких-либо сущест­венных качественных изменений, так как проблема денег нахо­дит свое решение уже во всеобщей форме стоимости и наделе­ние всеобщего эквивалента статусом денег не оказывает воздей­ствия на его сущность как экономической категории. Золото является всеобщим эквивалентом только потому, что само име­ет товарную природу и обладает стоимостью. Становление де­нежной формы стоимости означает только, что в силу общест­венной привычки форма всеобщего эквивалента срослась с на­туральной формой золота.

Итак, согласно эволюционной концепции, деньги появились в результате развития форм стоимости (меновой стоимости).

Предпосылками появления денег являются общественное раз­деление труда и экономическая обособленность товаропроизво­дителей. Переход от одной формы стоимости к другой связан с расширением обмена и углублением внутренних противоречий товара - между общественным и частным трудом, между потре­бительной стоимостью и стоимостью. Выделение в процессе об­мена товара-эквивалента было обусловлено необходимостью стоимостного учета общественного труда, затрачиваемого на производство товаров.

Роль государства в развитии денежных отношений - чекан­ке монет, эмиссии денежных знаков - является формальной и отражает объективную потребность в совершенствовании форм денег. Благородные металлы стали всеобщим стоимостным эк­вивалентом в силу объективных закономерностей развития то­варного производства, покупательная способность монет из этих металлов определялась их внутренней стоимостью, а не во­лей государства.

Таким образом, в эволюционной концепции деньги рассмат­риваются как товар особого рода, стихийно выделившийся из товарного мира на роль всеобщего эквивалента. Они являются не техническим инструментом обмена, а исторически опреде­ленной формой экономических отношений между людьми в процессе товарного обмена.

Сущность денег. В отечественной экономической науке воп­росам теории денег всегда уделялось значительное внимание. В советский период общей методологической основой исследова­ния сущности денег и особенностей развития их форм являлась денежная теория К. Маркса, базирующаяся на теории трудовой стоимости. Однако процесс демонетизации золота привел к возникновению широкого спектра зачастую противоположных взглядов на природу кредитных денег в условиях современного рыночного хозяйства.

Переход к рыночной экономике, приведший к деидеологизации науки о деньгах, позволил использовать в исследованиях проблем денег не только богатое отечественное теоретическое наследие, но и достижения западной экономической мысли. Однако ни одна из представленных в экономической литературе концепций и точек зрения не дает целостного и непротиворе­чивого объяснения природы современных денег. Не существует также общепризнанного теоретического определения денег.

Необходимо отметить, что для отечественной денежной тео­рии, в отличие от западных концепций, традиционным являет­ся анализ денег как экономической категории, то есть как обоб­щенного абстрактного (теоретического) выражения объективно существующих производственных отношений, их различных проявлений и свойств. В настоящее время наиболее распростра­ненной является следующая характеристика сущности денег:

· деньги - это историческая категория товарного производства, в которой проявляются экономические отношения между людьми. При помощи денег осуществляются взаимосвязи между участниками рыночного хозяйства - самостоятельными товаропроизводителями, которые, не будучи непосредственно связаны друг с другом, вступают в отношения посредством обмена;

· деньги являются всеобщим эквивалентом товаров, способным непосредственно обмениваться на любой товар или услугу и на этой основе обеспечивать всеобщую обмениваемость товаров. В качестве всеобщего эквивалента они представляют собой обособившуюся форму меновой стоимости и используются для определения меновых пропорций при обмене товаров;

· сущность денег проявляется в выполнении ими своих функций - меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег.

В то же время после ухода золота из обращения характери­стика современных неразменных на золото кредитных денег как всеобщего эквивалента и выполнение ими функции меры стоимости вызывают острые дискуссии. К кругу вопросов, на которые до сих пор не дала однозначный ответ отечественная денежная теория, относятся следующие: продолжает ли золото выполнять функцию меры стоимости и остается ли оно денеж­ным товаром; если золото полностью утратило денежные функ­ции, то какова природа современных денег, являются ли они товаром; если они не являются товаром и не имеют стоимости, то каким образом они могут выступать в роли всеобщего денеж­ного эквивалента?

Одна из главных нерешенных проблем - проблема стоимост­ной природы денег. Существующие точки зрения можно свести к двум основным направлениям, которые разрабатывались в отечественной экономической литературе с 70-х годов XX в. и были известны как золотая и антизолотая концепции.

Согласно золотой концепции, золото сохраняет за собой роль денежного товара, всеобщего эквивалента, хотя в современных условиях оно изменило формы своего функциони­рования и выполняет роль денежного товара в скрытой форме (через функционирование рынков золота и выступая в качестве сокровища).

Сторонники этого направления считают, что золото, передав значительную часть своих функций кредитным деньгам, до сих пор выполняет функцию меры стоимости; продолжает действо­вать механизм золотого ценообразования; кредитные деньги, как и раньше, являются знаками золота, представляющими его в обращении.

По мнению представителей золотой концепции, признание утраты золотом всех денежных функций и перехода их к нераз­менным кредитным деньгам означает по сути дела признание изменения сущности денег. С их точки зрения, кредитные день­ги имеют товарный характер лишь постольку, поскольку они представляют денежный товар - золото. Утратив связь с золо­том, современные деньги теряют и товарную природу, то есть перестают быть товаром и превращаются в расчетные знаки, технический инструмент обмена.

Согласно антизолотой концепции, в современных условиях золото перестало быть денежным товаром, не вы­полняет практически ни одной функции денег и не выступает в роли всеобщего эквивалента. Оно является лишь исторически конкретной функциональной формой денег, на смену которой пришла новая, более прогрессивная форма - неразменные кре­дитные деньги, которые выполняют все денежные функции.

Этой точки зрения придерживается большинство отечест­венных экономистов. Утрата золотом функции меры стоимости и роли всеобщего эквивалента обосновывается, как правило, тем, что оно уже не используется в обращении - отсутствует прямой обмен золота на другие товары.

Все представители этой концепции сходятся во мнении, что современные кредитные деньги полностью независимы от золо­та. В то же время в рамках этого направления существует зна­чительное разнообразие взглядов по вопросам, касающимся сущности и функций кредитных денег. Их можно разделить на две основные группы, в зависимости от теоретических позиций, которые сводятся к следующему:

1. современные кредитные деньги выполняют все функции денег, включая функцию меры стоимости, и, следовательно, играют роль всеобщего эквивалента;

2. современные кредитные деньги не обладают собственной внутренней стоимостью, поэтому они не могут выполнять функцию меры стоимости (и не выполняют на практике) и не являются всеобщим эквивалентом.

Признание современных неразменных денег реально функ­ционирующим всеобщим эквивалентом требует достаточно убе­дительного обоснования того, каким образом они исполняют функцию меры стоимости. Для того чтобы измерять стоимость товаров, кредитные деньги сами должны обладать определен­ной стоимостью. Сторонники рассматриваемой позиции разра­ботали ряд концепций для объяснения происхождения такой стоимости.

Довольно распространенной является концепция пред­ставительной стоимости кредитных денег. Сог­ласно этой концепции, современные деньги не имеют собствен­ной внутренней стоимости. Выполнять все денежные функции, включая функцию меры стоимости, им позволяет наличие у них представительной стоимости, которую они получают в сфе­ре обращения от товаров. При этом существование представи­тельной стоимости кредитных денег дает основание одним эко­номистам, разделяющим эти взгляды, рассматривать современ­ные деньги как особый товар; другие же экономисты полагают, что, обладая представительной стоимостью, деньги являются всеобщим эквивалентом в нетоварной форме.

Большинство сторонников этой концепции считает, что сов­ременные деньги представляют суммарную стоимость всех об­ращающихся на рынке товаров, которая воплощает обществен­но необходимый труд, затраченный на производство этих това­ров. Таким образом, кредитные деньги выступают как всеоб­щая представительная форма стоимости товаров. Однако в рам­ках данного подхода не получил объяснения механизм опреде­ления количества стоимости, которое представляет отдельно взятая денежная единица.

Некоторые экономисты полагают, что современные деньги получают представительную стоимость не от всей массы това­ров - они представляют стоимость одного определенного това­ра, который в современных условиях стал стоимостным эквива­лентом вместо золота. В качестве такого товара, например, предлагаются рабочая сила и кредит как товар-услуга.

Теория монопольной цены денег рассматривает их как специфический монопольный товар, обладающий стои­мостью, на базе которой они выполняют функцию меры стои­мости. При этом стоимость денег одновременно выступает в двух видах: во-первых, в виде их собственной внутренней стои­мости, созданной трудом, затраченным на их производство и организацию денежного обращения; во-вторых, в виде меновой стоимости, которая и позволяет современным деньгам выпол­нять роль всеобщего эквивалента.

Меновая стоимость денег формируется под воздействием двух основных факторов - общественной полезности денег, ко­торая порождает постоянный спрос на деньги со стороны участ­ников товарного оборота, а также ограниченности предложе­ния денег вследствие монополии государства на их эмиссию. Благодаря действию этих факторов меновая стоимость денег все время превышает их собственную стоимость.

Концепция денег-нетовара исходит из того, что со­временные кредитные деньги обладают не собственной внут­ренней стоимостью, а так называемой чистой, антизатратной стоимостью, которая формируется отдельно от денежного нето­варного носителя - в рамках системы товарного производст­ва - и соединяется с ним на рынке.

Механизм формирования антизатратной стоимости предста­вителями данной концепции объясняется следующим образом. Стоимость денег создается всей современной системой товарно­го производства, для которой, в отличие от предыдущих этапов развития товарного производства, характерна непрерывная обновляемость номенклатуры товаров и конкурентная борьба между различными видами товаров. В этих условиях стоимость каждого товара перестает зависеть от его потребительной стои­мости и создается всей системой товарного производства.

Другими словами, стоимость каждого товара является частью стоимости, созданной современным производством как систе­мой. Эта стоимость является антизатратной, так как уравнива­ние труда осуществляется не по его затратам, а исходя из об­щественной значимости труда, определяемой всей системой то­варного производства.

Таким образом, в настоящее время соизмеримыми товары делает уже не золото как товар-эквивалент, а сама система то­варного производства. В связи с этим становится возможным формирование стоимости денег без денежного товара. В совре­менном производстве стоимость товаров является "чистой", не связанной с конкретными потребительными стоимостями, поэтому ее носителем становится не какой-нибудь товар, а кредит­ные деньги, выступающие как знаки стоимости.

Представители данной концепции рассматривают кредит­ные деньги как деньги-нетовар, поскольку они не обладают внутренней стоимостью и потребительной стоимостью в обще­принятом смысле слова.

Подход, согласно которому неразменные кредитные день­ги не обладают стоимостью и поэтому не могут выступать в роли всеобщего эквивалента, основывается на предположении, что в современных условиях происходит дальнейшее развитие форм стоимости, в результате чего исчезает потребность во всеобщем стоимостном эквиваленте как таковом. В частности, происхо­дит трансформация денежной формы стоимости в так называе­мую "развернуто-денежную" форму стоимости.

Согласно этой точке зрения, стоимость не является сущност­ным свойством денег. Переход от обращения действительных денег к обращению современных кредитных денег, лишенных стоимости, привел к трансформации функций денег. Стало воз­можным установление стоимостных и ценовых соотношений между товарами без участия денежного эквивалента, на осно­ве ценовых пропорций, которые сложились исторически при посредстве денег в условиях функционирования системы золо­того стандарта.

Таким образом, в настоящее время каждый товар выражает свою стоимость не в денежном эквиваленте, имеющем собствен­ную внутреннюю стоимость, а при посредстве кредитных де­нег - во всех остальных товарах. Это означает развитие новой формы стоимости, развернуто-денежной, в которой стоимост­ные пропорции устанавливаются на рынке путем прямого про­тивостояния товаров, опосредуемого деньгами.

Не являясь больше всеобщим стоимостным эквивалентом, деньги становятся простым посредником при обмене товаров, инструментом для приравнивания стоимостей различных това­ров друг к другу. В связи с этим современные деньги являются счетными деньгами и выполняют не функцию меры стоимости, а техническую функцию соизмерения стоимостей (масштаба цен).

Виды денег

Деньги представляют собой развивающуюся экономическую категорию. В этой связи важно разграничивать сущность, со­держание категории и ее функциональные виды. Существую­щие различные определения денег иногда не соответствуют новым материальным носителям денег, отстают от перехода к другим видам денег, а также от изменения их форм и условий функционирования. Появляющиеся виды денег не всегда гото­вы выполнять все функции денег как экономической катего­рии. Но независимо от того, в каком виде деньги выступают, они обязательно выполняют функцию платежа (средства об­мена), являются формой меновой стоимости. По существу речь идет о совершенствовании платежной системы, инструментов платежа.

В процессе исторической эволюции товарного обращения форму эквивалента принимали самые разные товары. Для того чтобы некий предмет мог функционировать в качестве денег, его всюду должны принимать, а также использовать для опла­ты товаров и услуг.

Начиная с античных времен товарные деньги высту­пали средством обмена. Привилегированное положение зани­мали товары, которые служили наиболее важными предметами обмена - предметы (товары) первой необходимости, украше­ния. Использовались, например, меха, табак, перец, зерно, соль, слоновая кость, кофе, рыба, чай и др. Выделение ското­водческих племен в результате первого крупного общественно­го разделения труда превратило домашний скот в орудие обме­на. Вполне понятно, что у разных народов в тот или иной пери­од в качестве денег служили самые разные товары - именно те, которые в конкретных местных условиях представляли обще­признанную ценность. Установление пригодности того или иного предмета к выполнению роли денег вытекало из объек­тивных, неподвластных людям обстоятельств.

Товары-деньги должны были отвечать двум основным тре­бованиям: быть достаточно распространенными и обладать от­носительно высокой и постоянной ценностью. Как правило, первоначально роль денег на одном и том же рынке играли од­новременно несколько товарных видов. Обладая неодинаковы­ми стоимостями, они выступали как платежные единицы раз­личных достоинств. Все эти деньги не могли в полной мере удовлетворить растущие запросы рыночного обращения.

Второе крупное общественное разделение труда - выделе­ние ремесла из земледелия - привело к совершенствованию всеобщего эквивалента. Эту роль начинают выполнять метал­лы: железо и олово, свинец и медь, серебро и золото. Совер­шился переход от товарных (штучных) денег к металлическим в виде слитков или самых различных изделий из металлов, а в последствии - в виде монет.

Упоминание о золотых и серебряных деньгах имеется в древ­неегипетском законодательстве (второе тысячелетие до н.э.) и священных книгах древней Индии, в Библии и др. Серебряные деньги были широко распространены на рубеже третьего и вто­рого тысячелетий до н.э. в Китае, Иране и Месопотамии. Ме­таллы не сразу вытеснили все предшествующие виды денег. Совместное существование различных денег наложило отпеча­ток на металлические деньги. Внешний вид домонетных метал­лических денег был очень разнообразен, зачастую они сохраня­ли товарную форму. Так, железные деньги длительное время имели форму мотыги, топора, лопаты, прутьев, подковы, нако­нечников копья, гвоздей, цепей, ножей и т.д. Медные деньги об­ращались в форме треножников, котлов, щитов, колокольчиков и др. Серебряные и золотые деньги имели форму ожерелий, ко­лец, брусков, золотого песка, рыболовных крючков.

Появление монеты представляет собой важнейший этап в формировании видов денег. Монета явилась результатом разви­тия товарного производства и обмена, с одной стороны, и усили­вающейся экономической и политической мощи рабовладель­ческих государств, с другой.

Появление монеты относят к VII в. до н.э. Основными ме­таллами, использовавшимися для изготовления монет, стали золото, серебро, медь и бронза. Первые золотые монеты припи­сываются индийскому царю Гигесу (VII в. до н.э.). Первым изобразил свой профиль на монете Александр Македонский.

Следует добавить, что названия некоторых монет продолжа­ют напоминать об их весовом происхождении. Например, ан­глийский фунт стерлингов сохраняет до нашего времени назва­ние, напоминающее о тех временах, когда металлы обращались не в форме монет и ценились по весу.

Еще в XIX и начале XX в. широко применялись наличные деньги в виде золотых монет. Золото выдвинулось на роль экви­валентного товара в силу его особых качеств. Это:

· однородность и равнокачественность: одна единица денег не отличается от другой;

· прочность и сохраняемость: денежный товар обладает постоянной стоимостью, не слишком зависящей от внешних факторов (например, погоды); не ржавеет, как железо, не покрывается зеленоватым окислом, как медь, не темнеет, как серебро (эти свойства дали основание называть его благородным металлом);

· делимость: предшествующие товарные деньги не могли делиться на доли и сохранять высокую стоимость в своей частице - доле, а у золота даже в небольшом весе и объеме такое свойство есть, это драгоценный металл;

· компактность, портативность, легкость перемещения с места на место, с одного рынка на другой;

· мягкость, пластичность, хорошая ковкость;

· эстетическая привлекательность.

Перечисленные свойства золота делают его применение це­лесообразным в промышленности, связи, ювелирном деле и т.п. Но значение золота в мировой истории, экономике связано не только (и не столько) с его полезными природными свойствами, но и с его общественной функцией - быть воплощением стои­мости, всеобщим эквивалентом, то есть деньгами.

Главное свойство таких денег состоит в том, что они облада­ют собственной стоимостью, не подвержены обесценению. Это значит, что при наличии полноценных денег (золото) в обороте в количестве, превышающем их действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. При увеличении потребно­сти оборота - возвращаются в оборот из сокровища. При таких условиях необходимость в регулировании массы денег в обра­щении не возникает. Золотые монеты способны достаточно гиб­ко приспосабливаться к потребностям оборота.

Возросшие требования рынка вызвали рост потребности в деньгах. Добыча золота отставала от этого роста, и запасы золо­та оказались ограниченными. Кроме того, денежное обраще­ние, основанное на обороте полноценных денег, требовало зна­чительных издержек, было дорогим. И во всем мире постепенно стали применять денежные знаки из бумаги (бумаж­ные деньги, кредитные деньги). Фактически бумажные деньги возникли из самого процесса обращения металлических де­нег - в результате отделения обозначенного на них номинала от реального веса. Это происходило по мере стирания, износа монет, выпуска государством неполноценных монет с принуди­тельным курсом их обращения. При переходе от применения полноценных денег к бумажным денежным знакам предусмат­ривался режим соизмерения денежных билетов с золотом, уста­навливались золотые паритеты валют. Однако в дальнейшем роль золота существенно изменилась под влиянием демонети­зации - процесса постепенной утраты им денежных функций. Демонетизация золота была юридически завершена в 1976- 1978 гг., что закреплено Ямайской валютной реформой и уста­вом Международного валютного фонда.

Золото было вытеснено из внутреннего денежного оборота стран, а затем - из международных валютных отношений, и паритеты на золото отменили. Оно перестало непосредственно обмениваться на товары, использоваться как средство обраще­ния и платежа, оперативного регулирования денежного обраще­ния, и цены не устанавливаются в золоте. На смену золоту при­шли бумажные и кредитные деньги.

Вместе с тем золото сохраняет за собой важную роль в эконо­мическом обороте в качестве чрезвычайных мировых денег, применяется для обеспечения международных кредитов, слу­жит материалом для выпуска монет (коллекционных), сред­ством частной тезаврации, является воплощением обществен­ного богатства. Объем золотовалютных запасов отражает валютно-финансовые позиции страны и выступает одним из пока­зателей ее кредитоспособности.

Исходя из вышеизложенного, исторически развивались сле­дующие типы всеобщего эквивалента:

· товарно-счетный эквивалент - это не оформленные официально товарные деньги;

· товарно-весовой эквивалент - металлы в определенных весовых измерениях;

· металло-чеканный эквивалент - металлические деньги в виде монет;

· бумажно-кредитный эквивалент на специальной бумаге со специальной атрибутикой, реальная стоимость которого, как правило, ниже стоимости товаров.

Бумажные деньги - знаки стоимости, замещающие в обращении полноценные деньги. Они наделены принудитель­ным курсом, неразменностью на золото и выпускаются обычно государством (как правило, казначейством) для покрытия сво­их расходов. Возможность их появления обусловлена мимолет­ным характером обращения. Как известно, на бумажные день­ги налагалось изначально обязательное требование конвертации в некоторое количество драгоценного металла. Затем бу­мажные деньги преобразовались в неразменные деньги.

Природа бумажных денег заключается в том, что они не имеют ощутимой самостоятельной стоимости: затраты труда на их печатание небольшие по сравнению с выражаемой ими стои­мостью товаров. Они приобретают представительную стоимость, общественную значимость в процессе обращения. Независимо от массы выпущенных бумажных денег и принудительного курса их реальная стоимость определяется не штемпелем госу­дарства, а законом стоимости, законами денежного обращения. Первые бумажные деньги появились в XIII в. (1260-1263 гг.) в Китае, а в России - при Екатерине II (1769 г.).

Бумажные деньги почти неизбежно связаны с инфляцией, они неустойчивы, так как их выпуск обусловлен не только ре­альными потребностями оборота в деньгах, но и непроизводи­тельными расходами. Обесценение денег реально выражается в снижении их покупательной способности по отношению к това­рам, услугам, оно проявляется в общем росте товарных цен - оптовых и розничных. Механизм регулирования обращения бу­мажных денег значительно затруднен. Разность между номи­нальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расхода­ми на их печатание образует эмиссионный доход государства. Обесценение бумажных денег ведет к перераспределению нацио­нального дохода, так как обычно рост номинальной заработной платы отстает от повышения цен, а также к потере доверия к таким деньгам.

В современных условиях практически нет классических бу­мажных денег, выпускаемых казначействами государств для финансирования своих расходов. В основном обращаются кре­дитные деньги, которые с некоторой долей условности можно отнести к бумажным деньгам.

Кредитные деньги - вид денег, порожденный разви­тыми кредитными отношениями, основа современного платеж­но-расчетного механизма. Их можно определить как кредит­ный знак стоимости, с помощью которого осуществляется функция денег как средства платежа.

Кредитная природа современных денег обусловлена поряд­ком их эмиссии по таким основополагающим каналам, как кре­дитование хозяйства, кредитование государства и под прирост официальных золотовалютных резервов.

Эмиссии денег обычно предшествуют кредитные операции, совершаемые банками. Например, непосредственная связь кре­дита с обращением денег возникает при предоставлении пла­тежных кредитов хозорганам, когда у них в момент покупки необходимых товаров (услуг), отсутствуют деньги для оплаты. Полученные у банка кредиты покупатели перечисляют в поряд­ке безналичных расчетов на счета поставщиков, а последние превращают часть полученной денежной выручки в наличные деньги (банкноты), используя их для выплаты заработной пла­ты и др.

Выпуск кредитных денег предполагает осуществление кре­дитных операций в связи с реальными процессами производ­ства и реализации продукции. Благодаря этому может дости­гаться увязка объема платежных средств с потребностью оборо­та в деньгах. При нарушении этого требования кредитные деньги превращаются в бумажные денежные знаки. Увязка оборота кредитных денег (выпуска-изъятия) происходит не по каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народно­му хозяйству.

Различают кредитные деньги, выпускаемые центральным банком и эмитируемые коммерческими банками. Основные ви­ды кредитных денег или кредитных орудий обращения: банк­нота, вексель, чек, кредитная карточка.

Кредитные деньги отличаются от бумажных по следующим направлениям:

· по эмитенту: кредитные деньги выпускаются банками, бумажные - государственными казначействами или банками;

· по обеспечению: кредитные деньги обеспечены реальными товарно-материальными ценностями, валютными резервами, бумажные такого обеспечения могут не иметь;

· по цели эмиссии: кредитные деньги выпускаются в порядке кредитования, бумажные - для покрытия государственных расходов (дефицита бюджета);

· по особенностям обращения: бумажные деньги в процессе обращения обесцениваются и возвращаются в банки с реально меньшей покупательной способностью; кредитные деньги более устойчивы, хотя в процессе их оборота реалии экономической жизни могут также привести к их частичному обесценению. В этом случае они приближаются к бумажным деньгам, так же, как они, наделяются принудительным курсом обращения, но сохраняют при этом кредитную основу.

В зависимости от формы существования различаются наличные деньги и деньги безналичного оборота. И те и другие являются составляющими платежного и денежно­го оборота, имеют одинаковую денежную единицу (рубль), бес­препятственно переходят друг в друга; регулирование объема тех и других осуществляется с помощью кредитных операций. Рас­пространение безналичных расчетов привело к возникновению новых денежных инструментов для совершения платежей без не­посредственного оборота наличных денежных средств - различ­ных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков, напри­мер векселей, банковских карточек, чеков, сертификатов и др.).

С развитием компьютерных и передовых телекоммуникаци­онных технологий появилась возможность отказаться от бу­мажных носителей денег и перейти на систему электронного перевода средств, в которой все платежи производятся посред­ством электронных телекоммуникаций. При электронной тех­нике соответствующие распоряжения в отношении расчетов выполняются электронными сигналами. По существу деньги приняли новый вид после длительной эволюции. Специализи­рованные электронные импульсы (файлы) содержат информа­цию о размерах денежных средств владельца электронной кар­ты и возможности их использования для платежа (перевода).

Однако следует отметить, что оборот наличных денег не ут­ратил своего значения. Наличные деньги имеют официальный статус: это обязательства центрального банка, которому не гро­зит банкротство, а значит у них есть возможность наиболее пол­но выполнять функции денег.

К достоинствам электронных денег относят: упрощение рас­четов, сохранность денежных средств, защищенность от слу­чайных потерь, высокий шанс получить при необходимости кредит и др. Однако электронные деньги не обладают офици­альным статусом законного платежного средства на территории государства. В случае банкротства их эмитентов (коммерческих банков и др.) владельцы соответствующих карт могут остаться без средств. Карточкой погашаются разовые операции (получе­ние зарплаты, оплата товаров), она не обращается как налич­ные деньги. Важная особенность наличных денег - их аноним­ность. Использование электронных денег невозможно без ин­формационного обмена между отправляющими и принима­ющими устройствами, хранения записей, идентификации пла­тельщика. В таких условиях сохранить полную анонимность сложно.

Помимо денежного безналичного и наличного оборота в хо­зяйственной практике выделяются и счетные деньги, ко­торые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов (клиринг, бартер).

Таким образом, классификацию видов денег можно провести по разным признакам:

· по сущности и содержанию: полноценные, бумажные, кредитные;

· материально-вещественному содержанию: товарные, бумажные, металлические, электронные;

· эмитенту: казначейские, банковские;

· форме существования: наличные, безналичные;

· сфере, территории обращения: национальные, коллективные, групповые (евро), международные (СДР);

· купюрности (по номиналу денежных знаков).

Теории денег

На протяжении всего периода развития западной денежной теории основное внимание исследователей было направлено на изучение зависимости между количеством денег в обращении и уровнем цен. Однако до XX в. западные экономисты в своих ра­ботах анализировали также и проблемы, связанные с сущностью денег: причины их возникновения, функции и роль денег в эко­номике, формирование стоимости (покупательной силы) денег.

В современной западной экономической литературе анализ сущности денег, проблемы стоимости денег практически отсут­ствует. Произошло смещение интересов от качественных аспек­тов теории денег к количественным характеристикам и взаи­мосвязям. Объектами исследования денежной теории являются роль денег в промышленном цикле и государственном регули­ровании, механизм воздействия денежной массы на уровень цен и экономический рост, количественные характеристики де­нежного обращения и т.п.

Следует отметить, что для западной экономической науки характерна трактовка сущности денег исходя из их функций. В учебниках и научных работах по теории денег обычно даются следующие определения денег: "Деньги - это то, что они вы­полняют" (Ф.Уокер); "... это средство обмена, общепринятое в данном платежном сообществе" (Р.Барр); "Деньги определяют­ся функциями; деньги - это то, что используется как деньги" (Дж. Хикс); "... это все, что обычно принимается в оплату това­ров и услуг или в возмещение долгов" (Ф. Мишкин) и т.д.

Таким образом, западные экономисты отождествляют функ­ции денег с их сущностью. Данный подход значительно отлича­ется от общепринятого в отечественной экономической науке, трактующего функции как наиболее глубокие свойства катего­рии, отражающие проявления ее сущности.

Исследуя сущность денег исходя из их функций, западные ученые обычно рассматривают одну из денежных функций как основную сущностную характеристику денег, а остальным функциям практически не придают значения, считая их второ­степенными, производными. В частности, признание главными функциями денег функции меры стоимости и образования сок­ровищ привело к появлению металлистической теории, а абсо­лютизация функции средства обращения - к становлению но­миналистических взглядов.

Игнорирование неразрывной взаимосвязи всех функций де­нег, выделение одной функции в качестве ключевой приводит к

обеднению и искажению сущности денег. Так, например, для большинства западных экономистов характерно выделение в качестве главной функции денег функции средства обращения. В связи с этим распространенным является сведение сущности денег к их всеобщей приемлемости в уплату за товары и услуги.

Характеризуя основные направления развития западной де­нежной теории, обычно выделяют метал диетическую, номина­листическую и количественную теории денег.

Металлистическая теория денег. Она возникла в XVI- XVII вв., в эпоху первоначального накопления капитала, и ос­новывалась на воззрениях меркантилистов, которые отождест­вляли богатство с деньгами, а деньги - с драгоценными метал­лами. Согласно представлениям меркантилистов, богатство на­ции представляет собой накопление золота и серебра, а источ­ником богатства страны является внешняя торговля, позволяю­щая обеспечить приток драгоценных металлов.

Основные положения металлистической теории денег сво­дятся к следующему:

· деньги тождественны товарам, а денежное обращение - товарному обмену;

· деньгами являются только благородные металлы; золото и серебро являются деньгами по своей природе, в силу присущих им естественных свойств;

· деньги - это техническое орудие обмена;

· стоимость денег выступает естественным свойством драгоценных металлов;

· металлические деньги выполняют три основные функции: меры стоимости, образования сокровищ и мировых денег. Функция образования сокровищ (сбережения) позволяет разграничить действительные деньги и денежные знаки, являющиеся суррогатами денег, так как эту функцию могут выполнять только металлические деньги (золото и серебро).

Для металлистических воззрений характерно непонимание сущности бумажных и кредитных денег. Представители ранне­го металлизма (Т. Мэн, У. Стэффорд, А. Монкретьен и др.) отри­цали возможность их обращения; представители позднего ме­таллизма (К. Книс, В. Лексис и др.) признавали, но при обяза­тельном условии размена этих денежных знаков на металлы.

Когда с развитием промышленности и сельского хозяйства возникла необходимость в формировании национального рынка, металлистическая теория денег, как и меркантилизм, стала подвергаться критике. Ее противники утверждали, что источ­ником богатства общества является действующий капитал (про­изводство), а использование металлических денег во внутрен­нем обращении приводит к непроизводительным издержкам.

В XIX в. металлистическая теория денег в трактовке, при­знающей обращение бумажных и кредитных денег при условии обязательного размена их на металлы, получила очень широкое распространение. Ее положения применялись при проведении денежных реформ, направленных на борьбу с инфляцией.

В настоящее время металлистические воззрения встречают­ся очень редко. Можно выделить два направления их развития. Представители первого направления считают, что денежное об­ращение сохраняет устойчивость только при условии восста­новления системы золотого стандарта, вплоть до введения обра­тимости национальных валют в золото. Сторонники второго направления не видят необходимости в полном восстановлении золотого стандарта и полагают, что для стабилизации мировой валютной системы необходимо восстановить размен валют на золото при международных расчетах, а также обязать страны использовать золото для погашения дефицитов платежных ба­лансов и формирования своих официальных резервов.

Номиналистическая теория денег. Эта теория зародилась при рабовладельческом строе и получила систематическое раз­витие в XVII-XVIII вв. Причиной появления номиналисти­ческих воззрений стал переход от использования слитков дра­гоценных металлов к обращению монет, которые принимались при обмене не по весу, а по номиналу. При этом возникала воз­можность отклонения нарицательной стоимости монеты от сто­имости содержащегося в ней металла.

Обращение порченных или истершихся монет способство­вало тому, что деньги стали восприниматься как условные зна­ки, покупательная сила которых декретируется государством или устанавливается в результате соглашения людей. С появле­нием бумажных и кредитных денег номиналистическая теория получила широкое распространение, а с уходом золота из обра­щения стала доминировать в западной экономической науке.

Основные положения номиналистической теории:

· любые деньги - металлические, бумажные и кредит­ные - представляют собой лишь условные номинальные знаки, лишенные внутренней стоимости. Деньгами они являются лишь вследствие принятия соответствующих законодательных актов или соглашения между людьми. Все функциональные формы денег не имеют никакой связи с денежным товаром;

· покупательная сила денег, выраженная в индексах цен, устанавливается государством (путем принятия закона или на базе экономических процессов) и регулируется их количеством в обращении;

· основной функцией денег является функция средства обращения, в которой деньги выступают лишь как посредник при обмене товаров, техническое орудие обмена. В связи с этим роль денег могут выполнять любые их формы - металлические деньги, неполноценные монеты, бумажные и кредитные денежные знаки;

· цена и стоимость товаров тождественны. Деньги, являясь абстрактными счетными единицами, выполняют не экономическую функцию меры стоимости, а техническую функцию масштаба цен.

Таким образом, сторонники номиналистической теории сво­дят сущность денег к идеальному масштабу цен, показателям меновых пропорций, отрицая тем самым их роль всеобщего эк­вивалента в измерении стоимости обмениваемых товаров.

За время развития номиналистических воззрений подходы к трактовке сущности денег в рамках этой теории претерпели некоторую эволюцию. Ранние номиналисты, наиболее извест­ными представителями которых были английские экономисты Д. Стюарт, Д. Беркли, Д. Беллерс, Н. Барбон, рассматривали деньги как идеальные денежные единицы, условные знаки, ко­торые не имеют ничего общего с товарами.

Широкое распространение получила государственная тео­рия денег, являющаяся разновидностью номинализма. Она воз­никла еще при рабовладельческом строе и использовалась для защиты действий государства по "порче" монет. Наиболее под­робно эта теория разработана немецким ученым Г. Кнаппом и изложена в его книге "Государственная теория денег" (1905 г.). Деньги им рассматриваются как явление, имеющее чисто пра­вовую природу, "создание правопорядка". Государство создает деньги (этот процесс рассматривается как их эмиссия) и наде­ляет их покупательной способностью, то есть определяет, по мнению Г. Кнаппа, их стоимость. При этом не имеет значения, какая материальная субстанция используется - металл или бумажный денежный знак, так как это только носитель едини­цы стоимости, установленной законодательно.

Рассматриваемая теория отрицала связь между знаком стои­мости и золотом даже в условиях золотого стандарта. Г. Кнапп утверждал, что валютные курсы устанавливаются не на основе соотношения золотого содержания валют, а государственными органами путем проведения ими регулирующих мероприятий в области валютных отношений.

Государственная теория денег получила дальнейшее разви­тие в работах австрийского экономиста Ф. Бендиксена, кото­рый, в отличие от юридического варианта Г. Кнаппа, попытал­ся разработать экономический вариант этой теории. Он рас­сматривал деньги как условные знаки стоимости, свидетель­ствующие об оказании услуги одним лицом другому, и поэтому дающие право на получение встречных услуг.

Английский экономист Дж.М. Кейнс, в первой трети XX в. создавший теорию государственно-монополистического регу­лирования рыночной экономики, был сторонником государ­ственной теории денег и рассматривал обращение бумажных денег как идеальное по эластичности, дающее возможность уве­личивать денежную эмиссию в соответствии с возникающей потребностью в деньгах без ограничения имеющимся запасом благородных металлов. В связи с этим он считал систему золо­того стандарта пережитком прошлого, который мешает госу­дарству осуществлять эффективное регулирование денежной сферы в целях обеспечения необходимого объема совокупного спроса и полной занятости.

Современные западные экономисты также придерживаются по большей части номиналистических взглядов на природу де­нег. Рассматривая товарные формы денег, они используют сле­дующие подходы: деньги на начальных этапах развития имели лишь форму товара, но при этом товаром не были; деньги воз­никли как товар, но потом изменили свою сущность; формаль­но признают товарный характер денег, а по существу трактуют их сущность как условную счетную единицу. Наиболее широко распространена точка зрения, согласно которой деньги - это условные номинальные знаки, не имеющие внутренней стои­мости и используемые как посредник при обмене и для погаше­ния задолженности.

В связи с этим трактовка природы денег современными но­миналистами основана на отрицании теории трудовой стоимо­сти и использовании для объяснения стоимости денег теории спроса и предложения и теории предельной полезности. Пред­ставители номиналистической теории объясняют спрос на день­ги (который они рассматривают как стоимость денег, лишенных материального содержания) либо искусственно создавае­мой государством монополией на их эмиссию, либо психологи­ческими ожиданиями участников обмена. Например, спрос на деньги объясняется необходимостью уплаты налогов государ­ству, желанием экономических агентов принимать оплату то­варов деньгами и т.п.

Количественная теория денег. Эта теория возникла в XVI в., когда в Европе значительно увеличилось количество драгоцен­ных металлов за счет золота и серебра, вывезенного из Амери­ки. Это привело к так называемой "революции цен" - резкому возрастанию уровня цен на товары.

В связи с этим ранние представители количественной тео­рии Ш. Монтескье (Франция) и Д. Юм (Англия) пришли к вы­воду, что меркантилисты ошибались в том, что накопление дра­гоценных металлов увеличивает богатство нации: рост запасов золота и серебра приводит к их обесценению и соответствующе­му повышению цен на товары. Действительное же богатство на­ции может увеличиваться только путем развития промышлен­ного производства.

Основные положения классической количественной теории:

· все формы денег, включая металлические деньги, лишены внутренней стоимости;

· стоимость любых форм денег и уровень товарных цен зависят от количества денег в обращении: с увеличением количества денег их стоимость уменьшается, а цены на товары растут, и наоборот;

· главной функцией денег является функция средства обращения;

· деньги выполняют только посредническую роль в экономике и не оказывают заметного самостоятельного влияния на воспроизводство. Это связано с тем, что увеличение количества денег в обращении приводит к пропорциональному увеличению абсолютного уровня цен и никак не влияет на относительные цены, то есть на меновые пропорции при обмене товаров.

Большой вклад в разработку количественной теории денег внес американский экономист И. Фишер (1867-1947 гг.), ко­торый разработал так называемый трансакционный вариант этой теории и ее упрощенную модель - уравнение обмена

где M V - скорость оборота денег; P - уровень цен; Y - уровень реального объема производства.

По сути дела данное уравнение является тождеством, пос­кольку обе его части являются выражением одной и той же ве­личины - суммы денежных платежей за товары и услуги за оп­ределенный промежуток времени.

Исследуя взаимосвязи, выраженные уравнением обмена, И. Фишер рассматривал V и Y как величины достаточно посто­янные в краткосрочном периоде. Скорость оборота денег, по его мнению, зависит только от институциональной структуры пла­тежной системы и технологий расчетов, которые изменяются очень медленно, а объем реального производства неизменен вследствие того, что рыночному хозяйству присуще полное ис­пользование всех производственных ресурсов.

Таким образом, из уравнения обмена следовал вывод, что уровень цен зависит только от количества денег в обращении.

Позднее было доказано, что скорость оборота денег также оказывает влияние на процесс ценообразования, поскольку она не является стабильной величиной и может значительно коле­баться и на долгосрочных, и на краткосрочных интервалах. Со­ответственно взаимосвязь между денежной массой и уровнем цен уже не рассматривается как прямолинейная и жесткая, до­пускается также возможность и определенного обратного воз­действия.

Наряду с трансакционным вариантом количественной тео­рии И. Фишера широкое распространение получил кембридж­ский вариант этой теории (теория кассовых остатков), разрабо­танный английскими экономистами А. Маршаллом (1842- 1924 гг.) и А. Пигу (1877-1959 гг.). Уравнение, выражающее упрощенную модель кембриджского варианта, аналогично урав­нению И. Фишера

где M - количество денег в обращении; k = 1/V ; Р - уровень цен; Y - уровень реального объема конечного продукта производства.

Как и И. Фишер, представители кембриджского направле­ния считали, что уровень цен определяется количеством денег в обращении. Это видно из уравнения, поскольку k в нем рас­сматривается как константа (в силу того что постоянной вели­чиной является скорость обращения). Различие двух этих под­ходов заключается в трактовке спроса на деньги.

И. Фишер считал, что спрос на деньги зависит только от до­ходов экономических агентов, то есть от объема сделок, осущест­вляемых при заданном уровне ВВП (РY) и сложившейся ско­рости оборота денег. Процентные ставки не оказывают влияния на спрос, так как люди хранят деньги только для оплаты сде­лок (трансакций) и поэтому сами не могут решать, какое коли­чество денег оставлять у себя на руках (трансакционныи мотив хранения денег).

Кембриджский вариант количественной теории допускает, что люди определенную часть своего дохода склонны сберегать в денежной форме. Признавая трансакционныи мотив хране­ния денег, представители этой школы рассматривают деньги не только как средство обмена, но и как средство сохранения бо­гатства. В связи с этим они предположили, что спрос на деньги зависит также и от размера богатства. Коэффициент k исходя из формулы равен отношению М к PY и показывает, какую часть совокупного номинального дохода небанковский сектор предпочитает хранить в денежной форме.

Таким образом, в обоих вариантах количественной теории спрос на деньги пропорционален совокупному номинальному доходу. Однако, в отличие от трансакционного варианта, отри­цающего возможность изменения спроса на деньги на кратко­срочных интервалах под воздействием колебаний процентной ставки, кембриджская школа допускает влияние ставки про­цента на спрос, так как решение об использовании денег в ка­честве средства сохранения богатства зависит от ожидаемой до­ходности других активов, также выполняющих функцию сред­ства сохранения богатства.

Ошибочность ряда положений количественной теории про­явилась на практике в 20-30-е годы XX в., после чего она пере­стала пользоваться популярностью. Затем она получила новое развитие и значительно модифицировалась в рамках широко распространенной неоклассической концепции - монетариз­ма. Родоначальником монетаризма был М. Фридмен, который в 1956 г. опубликовал статью "Количественная теория денег: новая формулировка".

К характерным особенностям монетаристского варианта ко­личественной теории можно отнести следующие положения:

· тезис об определяющем влиянии денежного обращения на развитие общественного хозяйства. Монетаристы считают, что главной причиной экономических кризисов и развития инфляции является нарушение равновесия в денежной сфере;

· признание скорости обращения денег переменной величиной, которая изменяется под воздействием двух основных факторов - процентной ставки и ожидаемого темпа инфляции;

· представление о денежной массе как экзогенной величине, контролируемой государственными органами, которая должна увеличиваться равномерными годовыми темпами независимо от состояния экономики, фазы делового цикла и других воспро­изводственных факторов;

· допущение определенного запаздывания во взаимосвязях между денежной массой, номинальным ВНП, реальным ВНП и абсолютным уровнем цен;

Похожая информация.

Введение.

1. Необходимость и сущность денег.

2. Функции денег.

3. Роль денег в рыночной экономике.

Заключение.

Список использованной литературы.

Введение.

Деньги играют фундаментальную роль во всех современных экономиках. Более того, они кажутся столь естественной характеристикой экономики, что мы не представляем, какой была бы жизнь без них, вероятно крайне трудной. Даже проведение простых операций купли – продажи было бы слишком трудно и обременительно.

Все мы близко связаны с деньгами – с наличностью в наших карманах, с чековыми счетами, с ценностью нашего богатства. Но мы редко размышляем о том, насколько странной является природа денег. Мы тратим силы на зарабатывание денег, однако каждая банкнота есть просто бумажка, не имеющая внутренней ценности. Только правительство может печатать деньги, однако в форме чековых и сберегательных счетов находится гораздо больше денег, чем оно когда-либо выпускало.

Наша современная финансовая система, содержащая наличность, чеки, расчетные автоматы и множество сложных финансовых инструментов, не возникла за один день. Но ядром этой системы являются деньги.

Деньги – это предмет, который служит общепринятым средством обмена или средством платежа. Наиболее существенной характеристикой денег является то, что они признаются всеми в обществе в качестве средства платежа. При этом совершенно неважно, что представляет собой товар, используемый в качестве денег. Таким образом, собачьи зубы будут являться точно такими же деньгами, как и долларовые банкноты, если все остальные люди будут согласны принимать их при расчетах.

Первым видом денег были товары. Также в качестве денег использовалось золото и серебро. Сегодня, однако, это уже история. Со временем всеобщим средством платежа становились бумажные деньги, а затем чековые счета. Все они обладают одним и тем же фундаментальным свойством – их принимают в качестве платежа за товары и услуги.

В своей работе я рассмотрю происхождение денег, сущность денег и их роль в рыночной экономике. Так как наиболее полно охарактеризовать сущность денег можно через выполняемые ими функции, то в данной работе будут проанализированы следующие функции денег:

Деньги как мера стоимости;

Деньги как средство обращения;

Деньги как средство накопления;

Деньги как средство платежа;

Мировые деньги.

1. Необходимость и сущность денег.

Деньги – это одна из тех вещей, которая сопровождает нас на протяжении всей жизни. Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите их. Люди почти все делают для денег, и деньги почти все делают для людей.

Однако, как возникли деньги? В примитивных обществах, когда рыночные отношения носили еще не утвердившийся характер, преобладал натуральный обмен, т.е. один товар обменивался на другой без посредства денег (Т – Т). Акт купли был одновременно и актом продажи. Непосредственный обмен товара на товар может быть лишь при наличии потребности продавца именно в том товаре, который предлагается к обмену другой стороной. Это предполагает также, что другие товаропроизводители располагают возможностью предъявить к обмену продукцию, нужную данному производителю, а соответственно данный производитель располагает продукцией, нужной другому товаропроизводителю.

Следовательно, обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в обменную сделку. Однако это существенно ограничивает возможности обмена товаров. К тому же при обмене должны учитываться интересы товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен, в том числе в связи с неделимостью обмениваемых товаров (например, крупного рогатого скота).

К стихийно-натуральному обмену люди возвращаются и поныне. В международной торговле по сей день осуществляются бартерные сделки, где деньги выступают лишь как счетные единицы. При системе взаимных расчетов (клиринг) разница погашается обычно дополнительными товарными поставками.

По мере расширения обмена, особенно с возникновением общественного разделения труда между производителями продуктов в меновых операциях настали трудности. Бартер становился громоздким и неудобным. Владелец рыбы, с тем, чтобы сохранить ее стоимость и облегчить себе дальнейшие обменные операции, вероятно, попытается обменять свою рыбу на такой товар, который можно чаще всего встретить на рынке.

Таким образом, некоторые товары, приобретая особый статус, начинали играть роль общего эквивалента. Причем этот статус устанавливался общим согласием, а не навязывался кем-то извне. У некоторых народов богатство измерялось численностью голов скота, и стада пригонялись на рынок для оплаты предполагаемых покупок. Акты купли и продажи уже не совпадают, а разделяются во времени и пространстве. В России обменные эквиваленты назывались "кунами" – от меха куницы. В древности на части нашей территории имели хождение "меховые" деньги. А деньги в виде кож обращались в отдаленных районах страны чуть ли не в Петровские времена.

Развитие ремесел и особенно плавки металлов несколько упростило дело. Роль посредников в обмене прочно закрепляется за слитками металлов. Первоначально это были медь, бронза, железо. Эти обменные эквиваленты расширяют сферу действия и стабилизируются, превращаясь тем самым в подлинные деньги в современном смысле. Обмен уже осуществляется по формуле Т – Д – Т.

Факт появления и распространения денег не ведет непосредственно к росту потребления товаров и услуг в обществе. Потребляют лишь то, что производится, а производство есть результат взаимодействия труда, земли и металла. Опосредованное влияние денег на производство несомненно. Их использование сокращает издержки, время, необходимое для нахождения партнера, способствует дальнейшей специализации труда, развитию творчества.

По мере увеличения общественного богатства роль всеобщего эквивалента закрепляется за драгоценными металлами (серебром и золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности при малом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах были, можно сказать, обречены выполнять роль денежного материала в течение длительного периода человеческой истории.

Возникновение денег и их применение сопровождалось немаловажными последствиями. Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения рынка, в операциях которого могут участвовать многие владельцы разных товаров. Это, в свою очередь, способствовало дальнейшему развитию специализации производства и повышению его эффективности.

Применение денег уже не сводится к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса: товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.

В результате этих процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.

Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При этом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.

Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.

Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется их участием в:

Осуществлении различных видов общественных отношений;

Распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли;

Определении цен, выражающих стоимость товаров.

Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь созданной живым трудом стоимости.

Это означает, что цена, определяемая в соответствии с общественно необходимым уровнем затрат на изготовление отдельных товаров, позволяет товаровладельцам претендовать на получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этому способствует соблюдение требования эквивалентности, выполняемое с помощью денег.

Кроме того, сущность денег характеризуется тем, что они:

Служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

Улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения и предотвращается порча.

При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию, с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

2. Функции денег.

Среди современных экономистов существует несколько мнений по вопросу о количестве и толковании функций денег. Все экономисты единодушно признают три функции денег:

Функция денег как меры и стоимости.

С помощью выбранной денежной единицы измеряется относительная стоимость всех товаров и услуг. Единая денежная единица значительно облегчает сравнение стоимостей различных товаров и установление эквивалентных отношений между ними.

Формой проявления стоимости товара является его цена. Однако стоимость товара превращает меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль средства, приравнивавшего к деньгам другие товары, они сделали их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а как части одного и того же денежного материала – золота и серебра. В результате товары стали соотноситься друг с другом в постоянной пропорции, т.е. возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, принятый государством за денежную единицу. Например, в США Актом о золотом стандарте за доллар в 1900г. было принято 1,50463 г чистого золота, но при дальнейших девальвациях доллара содержание в нем золота снижалось трижды: в 1934г. – до 0,889 г, в декабре 1971г. – до 0,818 г и в феврале 1973г. – до 0,737 г.

Ямайская валютная система, введенная в 1976 – 1978 гг., отменила официальную цену на золото, а также золотые паритеты, в связи с чем потерял свое значение официальный масштаб цен. В настоящее время он заменен фактическим масштабом цен, который складывается стихийно в процессе рыночного обмена.

Деньги как мера стоимости не выполняют свою функцию в период быстрой инфляции. Ведь измерение ценности блага осуществляется через "цену", то есть через количество денежных знаков, выражающее экономическую ценность данного блага. А так как цены в рыночной экономике находятся в постоянном движении, то для измерения стоимости блага приходится различать "номинальную" и "реальную" цены.

Номинальная цена – это количество денег, которые требуются для оплаты данного блага по сложившейся на данный момент рыночной цене. Реальная цена – это количество денег, которое потребовалось для оплаты того же блага по ценам базового периода.

Таким образом, в период быстрой инфляции растет номинальная цена, а деньги обесцениваются и перестают выполнять функцию меры стоимости. В условиях гиперинфляции, такой, какая была в Израиле в 70-х годах или в Боливии в 80-х, роль меры стоимости начинает играть устойчивая иностранная валюта, например, доллар США, по отношению к которой определяется курс национальной валюты. В то время как национальная валюта обесценивается, стоимость товаров, выраженная в иностранной валюте, остается постоянной. На нее обычно и ориентируются предприятия и торговцы. Между деньгами и ценами на товары существует обратная зависимость. То есть когда покупательная способность денег падает, цены растут, и наоборот, когда покупательная способность денег растет, цены – падают.

2) Функция денег как средства обращения.

Самая привычная и понятная для нас функция денег – это использование их для оплаты приобретаемых товаров и услуг. Иными словами, деньги являются средством обращения, то есть товаром особого рода, обладающим всеобщей покупательской способностью.

В процессе обращения товаров деньги обязательно должны быть налицо, ибо при совершении купли-продажи товаров или услуг их цена должна быть обращена в деньги. В этом процессе деньги выполняют функцию средства обращения.

Особенность функции денег как средства обращения заключается в том, что эту функцию выполняют, во-первых, реальные или наличные деньги, а во-вторых, знаки стоимости – бумажные и кредитные деньги. Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования массы денег, необходимых для обращения.

В участии денег в качестве средства обращения заложены возможности воздействия на экономические отношения между продавцами и покупателями. Так, покупатель товара предварительно должен убедиться в том, что потребительная стоимость предлагаемого товара соответствует предъявляемым требованиям. Без соблюдения этого требования реализация не осуществляется. Покупатель подвергает также контролю цену предлагаемого товара. При этом учитывается уровень цен, соотношение спроса и предложения по товару, намеченному к реализации, а также уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар. Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сторонами, участвующими в реализации (продавцом и покупателем) и отклоняться от первоначально запрашиваемой цены. Со своей стороны продавец должен убедиться в наличие средств у покупателя.

Все это означает, что в функции средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара.

Функция денег как средства накопления (сбережения).

Если товаропроизводитель, продав свой товар, в течение достаточно длительного времени не покупает другие товары, то деньги, изъятые из обращения, начинают выполнять функцию средства накопления. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов.

Наличие денежных накоплений позволяет населению использовать их в предстоящие периоды для оплаты приобретаемых товаров и погашения различных обязательств. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых предприятиями и организациями на их счетах в банках.

Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления их взаймы предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам.

Владение деньгами за редким исключением не приносит денежного дохода, который извлекается при хранении богатства, например, в форме недвижимого имущества (собственности) или ценных бумаг (акций, облигаций и т.д.). С деньгами как средством накопления можно совершать следующие операции:

Покупка драгоценных металлов или камней (ювелирных изделий);

Покупка имущества и вещей, имеющих небольшой, но постоянный спрос;

Покупка долговых обязательств;

Покупка ценных бумаг, имеющих постоянный спрос;

Покупка иностранной валюты;

Хранение местной валюты дома в виде наличных денежных накоплений;

Хранение местной валюты в банке в виде безналичных денежных средств.

Деньги в функции средства накопления стихийно регулируют денежное обращение. Так, при уменьшении производства товаров и сокращении товарооборота часть денег уходит из обращения и превращается в сокровища. Когда же производство расширяется и товарооборот растет, эти деньги вновь вступают в обращение.

Таким образом, денежное накопление – жизненно необходимая для рыночной экономики функция денег, потому что без этого невозможен экономический рост. Но для реализации этой функции, деньги должны сохранять исходный уровень покупательской способности в течение длительного периода. Только при этом условии деньги смогут устойчиво представлять долю общественного богатства, соответствующую размеру накопленных денежных знаков. Иными словами, накапливаемые деньги – это временное изъятие из процесса обращения средств обращения.

Несмотря на совершенную ликвидность, деньги как средство накопления все же имеют определенные недостатки:

Наличные деньги не приносят их владельцу дохода, в отличие от банковских вкладов, акций, облигаций и др.;

В период быстрой инфляции деньги не могут служить в качестве средства накопления, так как они постоянно обесцениваются. В таких ситуациях люди предпочитают хранить деньги только в течение короткого периода, и задолго до наступления инфляции приобретают на них недвижимость или иные активы, которые хотя и не являются весьма ликвидными, но не утрачивают своей стоимости как деньги. В условиях гиперинфляции национальные деньги меняют на более устойчивую иностранную валюту.

Ряд экономистов называют еще две функции денег:

1) Функция денег как средства платежа.

Такую функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также при погашении задолженности по заработной плате и др.

Функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, главным образом во взаимоотношениях, в которых участвуют физические лица. Лишь небольшая часть платежей юридических лиц (в основном на не очень крупные суммы) производится наличными деньгами. Однако преобладающая часть денежного оборота, в котором деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банке в уплату за коммунальные услуги и др.).

При совершении некоторой части денежных оборотов в функции средства платежа, в отличие от оборотов в функции средства обращения допускается применение, помимо российской валюты (рублей) иностранной валюты. Это происходит, например, при взносе гражданами наличной инвалюты во вклады в банки и последующем получении из банка вложенных средств. Сравнительно часто осуществляются расчеты в инвалюте при проведении платежей по экспортным и импортным операциям, в случае возникновения и погашения задолженности во взаимоотношениях с иностранными фирмами и государствами.

Преобладающая масса платежей совершается при проведении безналичных расчетов, в которых движение наличных денег заменяется кредитными операциями, совершаемыми в денежных единицах.

Выполнение деньгами функции средства платежа как в налично-денежном обороте, так и в безналичных расчетах нельзя сводить к перемещению денежных средств. Неотделимым элементом платежей является их использование для регулирования взаимоотношений участников таких операций.

2) Мировые деньги.

Мировые деньги – это всеобщий эквивалент не только по своему понятию, как деньги во внутреннем обращении отдельных стран, где они обмениваются только на товары, произведенные в данной стране, но и по своему реальному существованию, поскольку здесь они действительно противостоят всему товарному миру. В то же время мировые деньги выполняют и свои собственные, специфические функции. Характеризуя эти функции, К.Маркс писал: "Мировые деньги функционируют как всеобщее средство платежа, всеобщее покупательное средство и абсолютно общественная материализация богатства вообще. Функция средства платежа, средства, служащего для расчетов по международным балансам преобладает".1

Реализация функции мировых денег предполагает установление определенного сочетания альтернативных ситуаций в трех ключевых областях.

Во-первых, существует дилемма материального, вещного всеобщего денежного эквивалента, с одной стороны, и символических, знаковых, декретивных ("хартальных") денег – с другой.

Во-вторых, в процессе функционирования мировых денег происходит взаимодействие двух уровней хозяйственной деятельности – микро- и макроэкономического.

В-третьих, устанавливается то или иное соотношение между двумя полюсами дихотомной связки "правила – дискреция". Имеется в виду степень автономности поведения, свободы действий в сфере международных платежных отношений как частных субъектов, так и государственных органов.

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международных отношениях. Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.

Когда же был совершен переход к неполноценным деньгам, прежняя практика оказалась недостаточно приемлемой. В новых условиях расчеты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, йены, евро и др.) либо в таких международных единицах как ЭКЮ (European Currency Union).

Если же плательщик, находящийся в России, располагает неконвертируемой валютой, он может ее обменять на свободно конвертируемую валюту по применяемому курсу и при наличии разрешений осуществить перечисление в другие страны. Напротив, при поступлении из-за рубежа свободно конвертируемой валюты она зачисляется на транзитный счет. С этого счета может быть проведена реализация части поступившей конвертируемой валюты на местную валюту по применяемому курсу, а при наличии разрешения можно использовать часть валюты для расчетов с зарубежными корреспондентами. Это означает, что функцию мировых денег могут выполнять денежные единицы свободно конвертируемых валют. Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут.

Актуальной проблемой в экономической науке является анализ функций денег. Бесспорна их модификация по мере развития товарно-денежных отношений. Так, современные формы денег, не имея собственной стоимости, выполняют функцию соизмерения стоимости, а не меры стоимости. Некоторые западные экономисты свели эту функцию к функции средства учета. Функции денег как средства платежа и средства обращения, как и другие функции, также претерпели изменения. В экономической литературе, особенно в работах зарубежных авторов, нередко признается выполнение деньгами в обороте лишь одной функции – средства обращения вместо двух функций – средства обращения и средства платежа. При подобной позиции принимается во внимание сходство операций по передаче денег в оплату товаров и в оплату долгов. Так, при характеристике одной функции – средства обращения – отмечается, что в ней выступают «… деньги, используемые для оплаты товаров и услуг. А также для оплаты долгов».

Сторонники подобной позиции игнорируют то, что, несмотря на наличие сходства операций по оплате товаров и оплате долгов, между ними имеются существенные различия. Напротив, при реализации товара на условиях немедленной его оплаты между участниками таких операций не возникают кредитные отношения. А при оплате долгов между участниками операций существуют кредитные отношения. Именно эти обстоятельства, учитывающие различный характер отношений между участниками денежного оборота, обуславливают обоснованность выделения в денежном обороте двух функций – средства обращения и средства платежа.

Неправомерно игнорируется денежная функция накоплений и сбережений. Функция мировых денег отсутствует или рассматривается как синтез остальных четырех функций, хотя, когда эту функцию выполняют вместо золота лидирующие национальные свободно конвертируемые валюты, ее целесообразно выделять в самостоятельный объект анализа. Это обусловлено тем, что понятие мировой валюты приобретает особое значение в условиях глобализации экономики, конкуренции между ведущими валютами – долларом, евро, йеной.

3. Роль денег в рыночной экономике.

Деньгам принадлежит ключевая роль в рыночной экономике. Проявляется это в следующем.

Во-первых, общественная роль денег, их функция в экономической системе состоит в том, что деньги выступают в качестве общественного связующего звена между товаропроизводителями.

Будучи конкретизированными в определенном предмете, имеющем стоимость, они выступают всеобщим условием общественного производства, "инструментом" общественных экономических связей независимых товаропроизводителей, орудием стихийного учета общественного труда в товарном хозяйстве.

Во-вторых, деньги приобретают качественно новую роль – они становятся капиталом, или самовозрастающей стоимостью. Деньги превращаются в денежный капитал в воспроизводстве индивидуального капитала благодаря тому, что их функционирование включено в кругооборот промышленного капитала, и они представляют собой исходный пункт и результат кругооборота последнего.

Деньги обслуживают также производство и реализацию общественного капитала, выступая в виде денежных потоков, которые движутся как внутри первого подразделения (производство средств производства), так и внутри второго (производство предметов потребления), а также между ними.

Роль денег как капитала проявляется через их функции. Так, стоимость товаров, произведенных на предприятиях, выражается в деньгах; при этом деньги служат мерой стоимости и денежным капиталом.

Если же продукция предприятия продается за наличный расчет, а на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат и средством обращения и капиталом. Но если продукция продается в кредит и по истечении срока кредита долговые обязательства погашаются деньгами, то здесь они служат и средством платежа, и капиталом.

И, наконец, если предприятие открывает дочернюю фирму за границей, то деньги в данном случае выступают и как мировые деньги, и как капитал.

В-третьих, с помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы и инфляцию.

В-четвертых, деньги являются объектом денежно-кредитного регулирования экономики промышленно развитых стран, основанного на монетаристской теории денег. В этих странах с учетом общеэкономических задач устанавливается на год (в России на месяц) денежный ориентир изменения денежной массы и в соответствии с ним проводится ее регулирование при помощи кредитных инструментов центрального банка.

Денежно-кредитное регулирование, как правило, направлено на сдерживание роста денежной массы, преодоление инфляционных процессов и стимулирование роста ВНП.

Заключение.

Деньги – это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Они значительно упрощают обращение товаров и услуг между производителями и покупателями. То есть деньги – это историческая категория, присущая товарному производству.

Как много значат деньги для экономического процветания и благополучия? Как и каким образом они могут воздействовать на объем производства, занятость и цены? Экономическое значение денег трудно переоценить. Без понимания сущности денег и их функций невозможно понимание действия механизмов рыночной экономики, а главное – воздействия на них. Если мы хотим понять, что есть "экономика" и как процессы, протекающие в ней, влияют на жизнь нашего общества, нужно заниматься изучением денег, их сущности и функций.

Наиболее точно раскрываются сущность и роль денег через выполняемые ими функции. Деньги выполняют функцию средства обращения. Они позволяют платить владельцам ресурсов и производителям таким товаром (деньгами), который может быть использован впоследствии для покупки любого другого товара или услуги, имеющихся на рынке. Как средство обращения они позволяют избежать неудобства бартерного обмена.

Деньги выполняют функцию меры стоимости. То есть они дают возможность количественного соизмерения величины стоимости товара. Функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен. С его помощью цена товара как показатель величины стоимости преобразуется в прейскурантную или рыночную цену, выраженную в национальных денежных единицах. Эта функция может быть нарушена под воздействием быстрой инфляции. С этим явлением мы постоянно сталкиваемся в современной России. Начиная с 1992 года в нашей стране можно наблюдать процесс "долларизации" экономики, то есть часто цены тех или иных товаров и услуг исчисляются в американских долларах, так как в них цены остаются стабильными, тогда как в рублях в период быстрой инфляции цены сильно изменяются.

Следующей функцией денег является функция средства накопления. То есть деньги, временно изъятые из обращения с целью накопления, выполняют функцию средства образования богатства. Рыночная система дает возможность для превращения богатства в капитал, приносящий прибыль. Главным образом такое превращение осуществляется через кредитную систему и означает направление денег в инвестирование экономики. Деньги, не идущие в инвестиции, а просто накапливаемые, являются фактически потерянными для общественного производства. Эта функция денег, также как и функция меры стоимости, нарушается в условиях быстрой инфляции, так как накопленные деньги под воздействием инфляции теряют свою номинальную стоимость. Наглядным примером может служить наша страна, население и производство которой с начала реформ не раз теряла свои накопления, а значит, национальная валюта фактически переставала выполнять функцию средства накопления.

Деньги выполняют также функцию средства платежа. Товары не всегда могут быть проданы за наличные деньги. Поэтому возникает необходимость продажи товаров в кредит,

Деньги - один из наиболее значительных компонентов в экономической жизни общества, так как это абсолютно ликвидное средство обмена, т.е. товар, имеющий наибольшую способность к сбыту. Возникновение, сущность и функции денег. Закон денежного обращения.

Деньги их основное понятие, сущность и функции. Денежная Система РФ. Анализ эффективности использования основных фондов потребительского общества. Описание и характеристика денежной системы РФ и их анализ с помощью экономических показателей.

Сущность экономической категории денег как универсального товара, являющегося всеобщим эквивалентом, их основные функции, формы и виды. Взаимосвязь истории денежных знаков в любой их форме и истории инфляции. Характерные черты и движение денежного потока.

История возникновения денег у первобытных людей, натуральный обмен и установление цены. Существование различных "экзотических" денег. Металлические деньги и их недостатки. Главная роль денег как товара, виды валюты, суть современных денежных средств.

История происхождения, сущность, признаки и свойства денег как средства обращения, измерения стоимости и накопления покупательной способности. Представление классификации полноценных и неполноценных денег, определение их роли в рыночной экономике.

Происхождение, сущность и виды денег. Функция денег как меры стоимости. Деньги в функции средства обращения. Содержание, назначение и особенности функционирования денег в качестве средства платежа. Деньги в сфере международного экономического оборота.

Денежная система, форма организации денежного обращения в стране. Инфляция, снижение покупательной способности денег. Нарушение равновесия на рынке денег. Спрос на деньги как средство сохранения богатства. Номинальная и реальная ставка процента.

Деньги по своему происхождению – это товар. Выделившись из общей товарной массы, они сохраняют товарную природу и имеют те же два свойства, что и любой другой товар. Возникновение и эволюция денежных форм и взаимоотношений товар-деньги-товар.

Сущность и назначение денег, их основные функции и история возникновения денежных отношений в обществе. Виды форм стоимости и их отличительные признаки, преимущества и недостатки. Функции денег как общего эквивалента. Этапы образования денежных систем.

Экономическая роль денег как особого товара, который выполняет роль всеобщего эквивалента при обмене товаров. Функции, происхождение и виды денег. Металлическая, номиналистическая и количественная теории денег. Денежная система, современный монетаризм.

Аккредитив, акцепт, билонная монета, биметаллизм, бумажные деньги, казначейские билеты, валютный курс, вексель, денежный оборот, деньги, индоссамент, инкассовое поручение, классические банкноты, монета, монометаллизм, платежное поручение и требование.

Денежное обращение: базовая категория денежной единицы, массы и системы. Денежно-кредитная политика. Роль денежного обращения, избыточное насыщение деньгами хозяйственного оборота. Денежные агрегаты и базы Центрального банка РФ. Денежные знаки, их виды.

Определение основных функций денег: средство обращения и накопления, мерило стоимости. Ознакомление с историей возникновения и развития денег: введение металлического стандарта, чеканка золотых и серебряных монет, появление банкнот, казначейских билетов.

Понятие, функции денег и история их появления. Появление и развитие количественной теории денег. Количественная теория денег в трактовке Фридмена. Сущность количественной теории денег. Две разновидности количественной теории денег, современный монетаризм.

Кредит как опора современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития, классификация форм кредитов. Характеристика функций и виды денег, сущность денег как экономической категории, внутренняя основа их содержания. Мировая валютная система.

Рассмотрение истории происхождения, предпосылок появления, функций (мера стоимости, средство обращения, накопления, платежа), роли (воздействие на улучшение хозяйственной деятельности, осуществление контроля цены и качества продукции) денег в экономике.

Деньги как всеобщий эквивалент меры, их эволюция и главные функции. Внедрение в обращение бумажных денег и их экономическая природа. Кредитные деньги: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек. Функция мировых денег. Роль денег в рыночной экономике.

Происхождение и сущность денег. Концепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная. Функции денег. Особенности денежного рынка России. Деньги как вид финансовых активов. Денежно-кредитного регулирование экономики.

Экономическая природа и основные этапы развития денег. Деньги как средство обмена. Функция денег как меры стоимости, средства обращения, накопления и сбережения. Денежное обращение. его роль в успешном функционировании экономики. Денежная система России.

Понятие и происхождение денег: история денежных отношений, исследования теоретиков. Свойства и функции денег: стоимость; средство обращения; средство платежа; средство образования сокровищ; мировые деньги. Виды денег. Законы денежного обращения.

1. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ.

Деньги - продукт исторического развития обмена, а именно - в процессе совершенствования условий процесса обмена выделялся товар - эквивалент в качестве денег. Развитие обмена происходило путем смены следующих форм стоимости:

Простая или случайная - один товар (относительная форма стоимости - активная роль) выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре (эквивалентная форма - пассивная роль).

Полная или развернутая - каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров - эквивалентов.

Всеобщая форма стоимости - выделение из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена. Особенность: роль всеобщего эквивалента не закрепляется ещё за одним товаром, а в разное время её попеременно выполняют различные товары.

Денежная форма стоимости - выделение одного товара на роль всеобщего эквивалента. Данная роль закрепилась за благородными металлами - золотом и серебром, в силу их естественных свойств: качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность.

Сущность денег .

Деньги - специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается в единстве трех свойств:всеобщей обмениваемости, меновой стоимости, материализации всеобщего рабочего времени .

Необходимость денег напрямую связана с функциями, которые они выполняют:

Мера стоимости . Данную функцию выполняют деньги, имеющие внутреннюю стоимость, как мысленно представленную. Форма проявления стоимости - цена товара. Стоимость товара служит для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. Деньги - средство, к которому приравниваются другие товары не только как продукты человеческого труда, но и как части одного и того же денежного материала - золота и серебра. В результате товары стали относиться друг к другу в постоянной пропорции, то есть возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, фиксированный в качестве единицы измерения . Масштаб цен определяет покупательную силу денег: чем выше масштаб цен, тем выше покупательная сила. Существует реальный (золотое содержание монеты соответствует её весовому количеству) и фиктивный (неполноценные деньги) масштабы цен. Ямайская валютная система (1гг.) отменила официальную цену на золото и золотые паритеты, в связи с чем потерял своё значение официальный масштаб цен. Сейчас официальный масштаб цен заменен фактическим, который складывается стихийно в процессе рыночного обмена.

Средство обращения . Деньги здесь играют роль посредника в обмене двух товаров: Т-Д-Т. При этом участникам сделки всё равно, что они передают друг другу: полноценную стоимость или знак стоимости. В обращении находятся товары и деньги, однако товар первичен. Товары уходят из обращения после совершения сделки, а деньги остаются в этой сфере, непрерывно обслуживая товарообмен. Товар определяет количество денег, необходимых для обращения: (åцен реализуемых товаров / скорость обращения денежной единицы).

Средство образования сокровищ . Так как деньги представляют всеобщее воплощение богатства, то возникает стремление к их накоплению. Стимулом накопления денег выступает их покупательная способность. Деньги находятся в состоянии покоя и вне обращения. Однако существуют следующие формы накопления: вклады в банки, в ценные бумаги , в другие кредитные учреждения, остаток денег на руках.(первые три - организованная форма сбережений, последняя - неорганизованная).

Средство платежа . Возникла в связи с развитием кредитных отношений, при которых продажа товаров осуществляется с отсрочкой платежа. При этом функцию средства обращения выполняют не деньги, а долговые обязательства . В момент погашения долгового обязательства деньги выполняют функцию платежа. Т. о. количество денег, необходимых для обращения: (åцен реализуемых товаров - åцен товаров, проданных в кредит + åплатежей по обязательствам - å взаимопогашающихся платежей) / среднее число оборотов денег как средства обращения и платежа. Сейчас граница между функцией денег как средства обращения и платежа практически отсутствует.

Мировые деньги . Имеют троякое назначение и служат: всеобщим платежным средством, всеобщим покупательным средством и материализацией общественного богатства. Деньги выступают международным платежным средством (по платежным балансам). В рамках расчетов по платежным балансам используются резервные валюты ($,&,Y, DM, FF, SwF). Страны - члены МВФ рассчитываются SDR (не более 2% платежного оборота). Евро (Экю) - международная валюта ЕЭС.

Товары соизмеримы, т. к. все они имеют ст-ть. Все товары выражают ст-ть в деньгах, т. к. они сами обладают ст-тью. Все товары приобретают цену. Цена –ден. выражение ст-ти. Цена выраж-ся в ден. ед. Д/того, чтобы товары получили цену использ-ся масштаб цен. Масштаб цен – весовое кол-во металла в ден. ед., т. о. он опред-ся гос-вом. Реальный масштаб цен-покупат. сила полноцен. монеты с полноц. весом и какого-либо знака этой монеты одинаковы. Это возможно, если знаки денег разменны на золото по установ-му масштабу цен. С прекращением размена знаков денег на золото масштаб цен начинает носить фиктив. хар-р: объявленное золотое содержание не поддержив-ся правилами рынка и покуп. сила денег м/б ниже объявл-го масштаба цен.

Идеальный хар-р функции золота в кач-ве меры ст-ти создает возмож-ть выполнения золотом этой ф-ции независимо от того, обслу-ся ли процесс обращения золот. деньгами/бумаж-ми.

В условиях бум-ден. обращ-ия деньги выполняют эту ф-цию в модифиц. форме на основе реального масштаба цен, кот. стихийно формир-ся на мировых рынках золота. Т. к. масштаб цен длит. время носил фиктивн. хар-р, то сейчас все станы отказались фиксир-ть его.

5. Функция денег как средства обращения и платежа.

Средство обращения – в этой ф-ции деньги выступают как посредник в обмене товаров. Фазы товар. обращения: 1)продажа; 2)покупка др. товара за выруч-ую S. Товарный обмен при помощи денег превращ-ся в това-ден. отношения. Товарное обращение-более совершенная форма реализации и обмена товарами, т. к. не требует взаимного совпадения потребностей обменивающихся, актов купли-продажи во времени и пр-ве. Закон кол-ва денег, необх-х д/обращ-ия: кол-во денег д/обращ-ия=S цен реализ-х товаров / скорость обращ-ия ден. ед-цы. Полноц. деньги – метал. монеты, имеющие полноц. вес, устан-ый масштабом цен. Неполноц. монета – с меньшим содержанием золота. Посреднич-ая ф-ция денег в данной ф-ции создает экон. посылки д/замещения полноц. денег неполноц. бумагами/какими-либо знаками денег.

Средство платежа. Эта ф-ция являлась основой д/появления и развития кредита и банков. На основе этой ф-ции появл-ся кредитные деньги , примит. форма – вексель , затем чек и банкнота . Эта ф-ция дает экономию на издержках обращ-ия общ-ву, вносит некоторые изменения в кол-во денег в обращ-ии, с ее помощью их кол-во ¯.

В совр. условиях эта ф-ция тесно переплетается с ф-цией денег как ср-ва обращ-ия.

6. Функция денег как ср-ва накопления .

Эту ф-цию выполняют искл-но реальные полноценные деньги, т. к. полноц. деньги имеют внутр. ст-ть, кот. не исчезает со временем и на них м. купить " товар.

Весь монетар. запас делится на: 1)обслуж-ие тов. обращения; 2)аккумул-ие в центр. эмиссион. банке и представляет собой централиз. запас гос-ва, кот. играет роль стихийного регулятора ден. обращения.

В условиях бум-ден обращения эта ф-ция не играет большого значения. А накапливаемые бум. ден. знаки м. выполнять только ф-ции накопления сбережений. Процесс образования накопления ден. ср-в явл. объективной необходимостью д/обеспечения расширенного воспроиз-ва в хоз-ве, и если ден. обращение устойчиво, то юр. и физ. лица создают накопления ден. ср-в. В организац. форме-вклады в банк / ц. б. Неорганиз. форма – деньги на руках в руб./ в валюте.

Междун. экон, полит и культ связи предполагают расчеты м/у странами, кот. осущ-ся при помощи денег в этой ф-ции. На мир. рынке в кач-ве мир. денег использ-сь слитки золота и серебра, кот. переходили из гос-ва в гос-во не только в кач-ве товара, но и как ср-во перенесения богат-ва из одной страны в др. Плат. баланс - S обяз-в одной страны перед др. и S претензий дан. гос-ва к др. гос-вам. Если плат баланс пассивен - S обяз-в > S претензий. В условиях ден-бум обращения вывоз золота не происходит, но ЦБ обязан иметь достат. вал. резервы д/погашения долгов по внешним сделкам. Абсолю-ой сбалансир-ти достичь невозможно и междун/оборот д. иметь орудия междун/расчетов: 1)резерв. валюты - валюты полностью конвертир-ые; 2) резер. валюты - Î развитым гос-вам, кот занимают видное место а мир/пр-ве и товарообороте; 3) резер. валюты – устоийчивые, эмитируемые развитой кред. сис-мой. Страна-эмитент м. за свои бум. знаки, кот не имеют внутр. ст-ти, получать матер. ценности, но эта валюта, выпущ-ая в оборот м. вернуться в страну и подорвать ден. обращение. В кач-ве альтернативы гос-во использует д/расчетов на ммеждун/уровне условную счетную ед-цу –SDR – ч/з сис-му междунар. банков.

8. ЭМИССИЯ ДЕНЕГ.

Эмиссия наличных денег - выпуск денежных знаков , который осуществляется ЦБ и являются монополией ЦБ, зафиксированный в законодательных актах. На ЦБ возложены все расходы, связанные с изготовлением денежных знаков, их хранилищем, перевозкой, разработкой дизайна, защиты и др. Банкноты и металлическая монета являются законными видами платежных средств, образцы которых утверждаются ЦБ РФ. Они являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории РФ во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода. ЦБ несет ответственность за планирование объемов производства денежных знаков. ЦБ также осуществляет: создание резервных фондов банкнот и монет; определение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег; установление признаков платежности денежных знаков и порядка их замены и уничтожения. Для осуществления эмиссионно-кассового регулирования, кассового обслуживания ком. банков, предприятий в главных территориальных управлениях ЦБ, РКЦ имеются оборотные кассы для приема и выдаче наличных денег, а также резервные фонды билетов и монет(запасы не выпущенных в обращение билетов и монет в хранилищах ЦБ). Величина резервных фондов устанавливается, исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота и условий хранения.

Выпуск наличных денег в обращение производится на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов. В КБ данные фонды не создаются, а имеются операционные кассы, предельный остаток денег в которых определяется по согласованию с ЦБ.

Остатки денег в кассе РКЦ, КБ, юр. и физ. лиц - это есть средства в обороте. Предоставление кредитов ЦБ-ом КБ-ам и государству увеличивает денежную массу . Основная масса создается КБ в ходе совершения операций. Это происходит за счет действия мультипликативного расширения банковских кредитов и депозитов. Увеличение денежной массы происходит также, когда ЦБ выкупает у КБ часть пакета ценных бумаг (это равносильно вкладу наличными). Таким образом, КБ имеют возможность своей деятельностью воздействовать на денежную массу, следовательно ЦБ необходимо регулировать денежный оборот через регулирование деятельности КБ.

9.Депозитно-чековая эмиссия.

+Депозитно-чековая эмиссия денег. Денежный мультипликатор .

Создание кредитных орудий обращения. Выполнение КБ функций по аккумуляции всех свободных денежных средств в обществе и их перераспределению на основе кредита создают базу для того, чтобы банки выступали как создатели специфических денег с кредитных денег. Благодаря этой роли, банк получает возможность предоставлять кредит не только за счет привлеченных средств, но и за счет выпуска собственных долговых обязательств. Банки производят выпуск долговых обязательств в различных формах: - в форме банкнот, - в форме чеков. Банкноты выпускает центральный эмиссионный банк, когда осуществляет кредитование своих клиентов сверх имеющихся у него ресурсов. Чек возникает в процессе деятельности коммерческих банков , которые также имеют возможность выдавать ссуды своим клиентам сверх имеющихся у них ресурсов. Эта ссуда зачисляется на текущий счет клиента (в этом случае текущий счет называется мнимым текущим счетом). Чеки, выписанные без предварительного поступления денежных средств от клиента, и являются платежными средствами, которые создал сам банк. Это депозитно-чековая эмиссия.

Осуществляется такое кредитование, банки из ничего создают капитал. Однако фактически банк создает не капитал, а дополнительные средства обращения. Выпуск кредитн. Д. имеет определенные границы. 1. Границы определяются потребностью хозяйства в дополнительных денежных средствах. 2. Эти границы определяются возможностью самого банка по погашению этих долговых обязательств. Консультации и предоставление информации своим клиентам. Специфика банковского дела требует от банков тщательного изучения и прогнозирования экономической конъюнктуры, сбора информации.

Безналичная эмиссия осуществляется не только ЦБ, но и КБ в процессе депозитно-чековой эмиссии:

1. ЦБ может осуществлять эмиссию в безналичном порядке в ходе кредитования государства в размерах превышающих его ресурсы.

2. Возможна эмиссия в ходе кредитования КБ-ми. это кредитование осуществляется сверх имеющихся ресурсов. КБ могут содать депозиты и следовательно денежную массу.

Если открывается счет без внесения денег-это доверительный кредит, то это приводит к увеличению денежной массы. Если открывается счет на основе внесения наличных денег, то это создает ресурсную базу для кредитования КБ-ми, т. е. эта база будет складываться у КБ следующим образом:

Депозит – обязат. резервы + увеличившаяся сумма пассивав за счет выдачи кредита на основе первичного депозита.

10 БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ

В своей монетной функции деньги находятся в руках товаропроизводителя мимолетно. Поэтому внутренняя стоимость денег их не интересует. В силу этого проявляется возможность замены в обращении полноценных денег неполноценными деньгами. Этой возможностью, заложенной самой природе денег как средства обращения пользуется государство, которое в оборот бумажные деньги . Бумажные деньги – законченные знаки стоимости, но они, как и золотые деньги, беспрепятственно обслуживает процесс обращения. Использование бумажных денег значительно упрощает и удешевляет процесс товарного обращения. Деньги могут выполнять функцию ср-ва обращения только тогда, когда их кол-во в обращении соответствует их потребности. Реализовав тот или иной товар деньги не уходят из обращения и м. б. использованы для реализации другого товара. Эта способность денег реализовывать стоимость товаров наз-ся скоростью их обращения. Чем больше скорость обращения денег, тем меньшее кол-во денег необходимо. Этот закон носит всеобщий характер.

Закон кол-ва денег, необходимых для обращения выглядит следующим образом: m*v=p*q, где m-масса денег в обороте, v-скорость обращения, p-цена, q-объем. Закон действует по-разному при разных типах денег.

11. МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимаются совокупность элементов, опред-их орган-ию кредитного процесса, и его регул-ние в соответствии с принципами кредитования. В качестве составляющих элементов она включает в себя:

порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции ;

целевое назначение кредита;

методы кредитования;

формы ссудных счетов;

способы регулирования ссудной задолженности;

формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.

В дореформенный период отечественной банковской практикой использовались два метода: по остатку и по обороту. По остатку – движение кредита увязывалось с движением остатка кредитуемых ценностей, в качестве которых могли выступать различные товарно-материальные ценности, незавершенное производство, расходы будущих периодов, готовая продукция и т. д. рост сверхнормативных запасов вызывал потребность в кредите, а их снижение требовало его погашения в соответствующей части. По обороту – движение кредита определялось оборотом материальных ценностей. Благодаря этому методу кредитования достигались бесперебойность и непрерывность платежного оборота хоз. органов, а также постоянное участие кредита в хозяйственном обороте заемщика.

В современных условиях в таком порядке продолжают кредитоваться некоторые государственные промышленные, транспортные, строительные и т. д. организации.

В отношении новых коммерческих структур, т. е. субъектов других форм собственности, при выдаче ссуд коммерческие банки используют другие методы кредитования, опираясь на зарубежный опыт. Таким образом, выделяют два метода кредитования. Первый – вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах на конкретный срок, т. е. срочные ссуды. Второй – ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования , который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течении определенного периода. Такая форма называется кредитной линией .

Кредитная линия м. б. возобновляемая (револьверная) и невозобновляемая. При возобновляемой кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия также может быть целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течении года или другого периода.

Метод кредитования обуславливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита.

Специальные ссудные счета, как правило, открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большая часть платежного оборота п/п. По специальному ссудному счету должны идти регулярные выдачи кредита и погашение. Расчетному счету отводится здесь роль вспомогательного счета, поскольку по нему совершается ограниченный круг операций, связанных главным образом с распределением прибыли и выплатой зарплаты.

Специальные ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованный с заемщиком срок.

П/п–ю может быть сразу открыто несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Однако не исключено применение простого ссудного счета для выдачи кредита платежного характера (например для новых п/п-ий).

Кредитование первоклассных платеже - и кредитоспособных заемщиков может производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-ссудного) счета, называемого в банковской практике контокоррентом. По Д счета идут все платежи клиента, связанные с его производственной деятельностью и распределением прибыли. А в кредит зачисляются выручка и все другие поступления в пользу п/п-я. Кредитовое сальдо говорит о наличии у п/п-я в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо – о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.

В рыночных условиях хозяйствования преобладающей формой ссудного счета становятся простые ссудные счета (с различным режимом использования).

12. КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ И ИХ ФОРМЫ.

В условиях развития капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции. При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д-Т-Д, обращение - лишь один из моментов производства. Товару в данном случае нет необходимости получать общественное признание только через деньги. Он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги выражают здесь общественную связь, которая сложилась уже прежде, чем они начали функционировать. По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. Товары при этом получают общественное признание не столько через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поэтому заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое, вследствие чего товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении. Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они появляются не из обращения (товар-деньги), а из производства, из кругооборота капитала. Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал . Следовательно не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал - в форме кредитных денег.

Формы кредитных денег: 1.Вексель - письменное долговое обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель - тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя являются разновидностью коммерческого векселя , за которым всегда стоит конкретная товарная сделка. Финансовые векселя - долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег(это расписка о получении займа). Особенности векселя: абстрактность, бесспорность (безусловность), обращаемость. 2.Банкнота - доминирующее кредитное орудие обращения, которое выпускается ЦБ путем переучета финансовых векселей. Банкноты выпускались банками в случае, когда банку требовался кредит, превышающий его возможности, тогда банки стали выдавать кредиты собственными долговыми обязательствами - банкнотами. Классическая банкнота отличается от бумажных денег:

по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, а банкнота - из функции денег как средства платежа;

по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает Минфин(казначейство), банкноты - ЦБ;

в) прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом(Германия, Япония).

Виды чеков: именные (без права передачи), ордерные (на определенное лицо с правом передачи по индоссаменту), предъявительские, расчетные (используются только при б/н расчетах), акцептованные, др.

4.Кредитные карточки - средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получать краткосрочную ссуду . Применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг.

5.Электронные деньги.

15. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

Пассивные операции - это операции по размещению аккумулированных средств. Первичными операциями для любого банка являются пассивные. Формирование банковских пассивов всегда начинается с формирования собственного капитала банка . К нему относят: - уставный фонд, - резервный фонд, - фонды специального назначения(ФН, ФП), - нераспределенную прибыль . Подавляющую часть всех банковских пассивов составляют привлеченные средства. Привлекаемые банком ресурсы: 1. Депозиты или вклады 2. Межбанковские кредиты 3. Кредиты ЦБ. Основной удельный вес составляют депозиты. Депозит - любой открываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства. Основной критерий классификации - это норма изъятия вклада. В зависимости от этого все вклады делятся на два вида: I. Вклады до востребования - это такие, которые возвращаются вкладчику по первому его требованию. (это расчетные и текущие счета). Эти вклады называют чековыми депозитами. По этим вкладам банк платит очень невысокий % или вообще не платит. Особой разновидностью текущего счета является контокоррентный счет - это соединение текущего счета с ссудным счетом. Разновидностью контокоррентного счета является текущий счет с правом овердрафта . Такой счет допускает превышение суммы списаний по дебету текущего счета над величиной его остатка и покрывается за счет банковского кредита. Размер овердрафта ограничен. Контокоррент носит постоянный характер кредитных отношений, а при овердрафте - от случая к случаю. К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета , которые банки открывают друг для друга для ведения расчетов. Наш корреспондентский счет в другом банке называется НОСТРО, а их счет в нашем банке - ЛОРО. Различают деление текущих счетов на - реальные, - мнимые текущие. Реальный текущий счет - это счет, который открывается и выплаты с которого производятся за счет реального поступления денежных средств в банк от клиента. Мнимый текущий счет - это счет, открытие которого и использование средств с которого осуществляется за счет банковского кредита. Когда владелец этого счета выписывает чеки на этот счет, то банк будет осуществлять депозитно-чековую эмиссию. II. Срочные вклады - это вклады, привлекаемые банком на определенный конкретный срок. По срокам хранения различают: 1. Срочные депозиты краткосрочного характера (до одного года), 2. Срочные депозиты долгосрочного характера (свыше одного года). Срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на: 1. Депозиты до одного месяца, 2. Депозиты от одного до трех месяцев, 3. Депозиты от трех до шести месяцев, 4. Депозиты от шести до двенадцати месяцев. Срочные депозиты могут быть с предварительным уведомлением об изъятии средств и без. Банки платят по срочным вкладам высокие %.С начала 60-хх гг. Существуют и срочные вклады клиентов в виде срочного депозитного сертификата. В этом случае лицевой счет клиенту не открывается, а вкладчик получает от банка сертификат с указанием срока вклада и размеров процента. Обычно сертификат именной. С середины 70-х гг. появился новый вид срочного депозитного сертификата - свободно обращающиеся сертификаты на предъявителя. Их особенность состоит в том, что клиент может реализовать их в любой момент на денежном рынке. В настоящее время новые виды счетов не имеют грани между вкладом до востребования и срочным вкладом. По характеру формирования ресурсов это сберегательный счет, а по режиму использования - это текущий счет. САПС-счета. Это тоже сберегательный счет с автоматическим перечислением средств на текущий счет клиента с тем, чтобы поддерживать на текущем счете определенный минимальный остаток средств. Вклады - это основная часть привлеченных банками ресурсов, другая часть - это займы, которые коммерческие банки берут на рынке ссудных капиталов.

Прежде всего коммерческие банки имеют право пользоваться кредитами ЦБ. Заемными средствами в качестве банковских пассивов могут выступать также средства, мобилизованные банком путем выпуска облигационных займов и банковских векселей. Все источники банковских ресурсов можно сгруппировать в следующие три группы: 1. собственные капиталы банка, 2. Привлеченные чужие средства (депозиты и займы), 3. эмитированные фонды. В пассивах коммерческих банков могут фигурировать акцептно-авальные операции. Аваль - это гарантия со стороны банка платежа.

13.14 ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА: СОДЕРЖАНИЕ И НАЗНАЧЕНИЕ. ЭВОЛЮЦИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И ДЕНЕГ

Денежной единицей России является РУБЛЬ. Он имеет богатую историю. До нашествия монголов в русском языке не было слова деньги". Первый русский рубль появился в XIII веке в древнем Новгороде. Это был удлиненный брусок серебра весом в 200 граммов, обрубленный по концам (отсюда - "рубль"). Один рубль равнялся десяти гривнам. Отсюда и пошла русская десятичная монетная система: один рубль равен десяти гривенникам; один гривенник равен десяти копейкам.

В 1534 году в правление Елены Глинской, матери Ивана Грозного, была создана первая в нашей стране денежная система с едиными строгими правилами чеканки монет по установленным образцам Из рубля стали делать мелкие монеты - денги (от татарского "дергема", что значит "звенящий"). Денга постепенно превратилась в деньгу. Первые русские золотые монеты (гривенники и пятаки) были выпущены при Василии Шуйском в начале XVII века.

При Петре 1 были выпущены серебряные копейки и полукопейки ("денежки"); тогда же начали отливать серебряные рубли. Екатерина 1 задумала заменить деньги из серебра медью. Серебро во много раз дороже меди, поэтому один медный рубль весил 1,6 кг. Эти деньги были крайне неудобны, поэтому существовали недолго. При Екатерине II медные деньги заменили бумажными ассигнациями - это были первые русские бумажные деньги.

В 1841 г. появились первые русские кредитные деньги.

Первый советский рубль был выпущен в 1919 г. В г. стали выпускать бумажный червонец с золотым обеспечением в 7,742 г. золота, что равнялось дореволюционной золотой монете в 10 рублей.

Денежная система - это исторически сложившаяся в каждой стране и законодательно установленная государством форма организации денежного обращения.

Денежное обращение - непрерывное движение денег, выполняющих функции средства обращения и средства платежа.

Элементами денежной системы являются:

Денежная единица, т. е. мера денег, принятая в стране за единицу;

Масштаб цен, т. е. весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы и ее составных частей;

Порядок эмиссии и изъятия денег из обращения;

Виды денежных знаков, т. е. система кредитных бумажных денег, разменных монет, которые являются законными платежными средствами в обороте;

Методы регулирования денежного обращения;

Организация денежного оборота страны.

Исторически система обращения металлических денег прошла через биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм базировался на использовании в качестве денег двух металлов - золота и серебра (ХУ1-Х1Хвв.) Монометаллизм в качестве денег использовал только золото, а важные и кредитные деньги свободно на него обменивались. Монометаллизм имеет три разновидности:

Кредитная карточка выполняет функцию денег быть средством платежа.

ВИДЫ КРЕДИТНЫХ КАРТОЧЕК:

1. Возобновляемая карточка. Применяется в магазинах, ресторанах и т. п. После погашения задолженности карточка возобновляется.

2. Одномесячные карточки. Применяются для расчета с туристическими фирмами. Задолженность должна быть погашена в конце месяца.

3. Фирменные карточки. Выпускаются различными фирмами для оплаты различных служебных расходов.

4. Премиальные ("золотые"), кредитные карточки. Выдаются только клиентам с высоким годовым доходом.

Для современного этапа характерно появление системы электронных денег, с помощью которой проводятся денежные операции: получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежи, выдача чековых книжек, дебет-карточек и появились смарт-карточки, представляющие собой электронную чековую книжку.

16.АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

Активные опер-ции КБ(АО) - это опер-ции по размещению аккумулированных ср-в с целью извлечения прибыли. АО опосредствуют весь процесс движения капитала как основного, так и оборотного у функцмонирующих п\п. АО делятся на основные 4 группы: 1.Ссудные опре-ции 2.Банковские инвестиции в ц\б для собственного портфеля 3.кассовые активы 4.Прочие активы. 1.Крупной статьей АО явл-ся ссудные опер-ции. Во-первых, все ссудные опер-ции делятся на: - деловые - акционерным компаниям и единоличным п\п для процесса пр-ва и реализации продукции, - персональные - физ. лицам для удовлетворения их личных потребностей. Классификация ссуд по целям: 1.ссуды торговым и промыш-м компаниям(Половина их - к\ср. ссуды, кот - предост-ся п\п для пополнения их оборотного кап-ла.) 2.ссуды под недвижимость 3.ссуды индивид-м заемщикам 4.ссуды др. финанс-м учреждениям 5. ссуды с\х производителям 6. прочие ссуды

Классификация ссуд по срокам: 1.ссуды до востребования (анкольные) - м. б. востребованы КБ у заемщика в любой момент 2.срочные ссуды - выдаются на опред-ый срок, раньше кот-го КБ требовать возврата не могут. В зависимости от конкрет-го срока возврата: 1 к\ср 2 ср\ср 3 д\ср По обеспеченности: обеспеченные ссуды, бланковые ссуды (необеспеченные). Обеспеченные ссуды в зав-ти от хар-ра этого обеспечения делятся на ряд групп. Материальными формами обеспечения часто явл-ся: 1.Земля и недвижимое имущество. юр. документом явл-ся закладная - документ, удостоверяющий передачу прав собст-ти от должника к заемщику в кач-ве обеспечения оплаты долга. 2.Коммерческие векселя - вексельные ссуды КБ м. Выступать в 2 формах:

А).в форме учета векселя - покупка КБ у своего клиента комм. векселя. Право взыскания переходит к КБ.

Б).ссуда под залог векселя - банк не покупает вексель у клиента, авыдает под этот вексель ссуду и ее клиент д. погасить вместе с % по наступлению срока платежа по векселю.

в. ТМЦ, оформление факта залога осущ-ся на основе передачи КБ спец-х товар.- распорядительных документов.

г. ссуды под дебиторские счета клиентов

д. ссуды под ц\б

В большинстве стран осн-я часть к\ср ссуд выдается ввиде кредитной линии - это соглашение м\у КБ и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую заемщик м. Использовать в течении опред-го срока.

2Банковские инвестиции - покупка ц\б для своего портфеля. Основными хар-ми для КБ явл-ся доходность и реализуемость. Ц\б. м. б. корпоративные, муниципальные и ц\б федерального провительства.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития . Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений , жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

18 КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РОССИИ.

При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей в период перехода России к рынку.

Различают два понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитных отношений, форм методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений аккумулирующих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом . Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Кредитная система – более широкое и емкое понятие, чем банковская система , включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

Кред. система любого гос-ва – это устоявшаяся многозвенная система. Осн. звеньями КС яв-ся: 1) центральный банк (эмиссионный); 2) кредитные организации, представительства и филиалы иностр. банков; 3) кредитно-финансовые институты долгосрочных вложений. Помимо этого в КС входят: сберегат. банки; сберегат. кассы; учр-я кредитной кооперации ; ломбарды; банки, производящие продажу товаров в рассрочку и др. В соотв-и с ФЗ «О банках и банк. деят-ти от 07.07.95 г. кредитная орг-ция – это юр. лицо, которое для извлечения ПР как осн. цели своей деят-ти на основании спец. разрешения ЦБ РФ (лицензии) имеет право осущ-ть банк. операции, предусмотренные законом. Все КО делятся на 2 вида: банки и небанковские КО.Банк – это КО, которая имеет исключительное право осущ-ть в совокупности след. 3 группы операций: 1) привлечение во вклады ср-в юр. и физ. лиц; 2) размещение указ-х ср-в от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; 3) открытие и ведение банк. счетов для физ. и юр. лиц. Небанковская КО – КО, имеющая право осуществлять отд. виды банк. операций (устан-ся в лицензии ЦБ). Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков , небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. ЦБ РФ является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБ РФ – экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Второй уровень банковской системы банковской системы представлен, прежде всего, сетью КБ, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.

В банковской системе в институциональном плане можно выделить также холдинги, группы и иные объединения банков. Холдинги создаются путем получения основной кредитной организацией в силу преобладающего участия в уставном капитале одной или нескольких кредитных организаций, либо в соответствии с заключенным договором возможности определять принимаемые ими решения. Группы кредитных организаций (не менее двух) образуются для совместного осуществления банковских операций на основе заклю­чения соответствующего договора.

Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят также специальные финансово-кредитные институты. В их деятельности можно выделить, как правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии ЦБ РФ. К таким институтам относятся кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды , ломбарды и другие учреждения. Активно развивается также коммерческое и внутрифирменное кредитование. Устанавливаются тесные связи между различными звеньями кредитной системы и рынком ценных бумаг.

Таким образом, в РФ постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.

19.КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОГО

КРЕДИТА.

Самой крупной статьей активов являются ссудные операции банков. Прежде всего производится деление ссуд на две крупные группы: - деловые ссуды акционерным компаниям и единоличным предприятиям для процесса производства и реализации продукции, - персональные ссуды физическим лицам для удовлетворения их личных потребностей. Стандартная классификация в балансах банков предусматривает использование сразу двух критериев: 1. цели кредита, 2. характер заемщика. Классификация ссуд по целям: 1) Ссуды торговым и промышленным компаниям - 2) Ссуды под недвижимость - 3) Ссуды индивидуальным заемщикам - 4) Ссуды другим финансовым учреждениям - 5) Ссуды сельскохозяйственным производителям - 6) Прочие ссуды -

1) Около половины этих ссуд - краткосрочные ссуды, которые предоставляются предприятиям для пополнения их оборотного капитала . Другая часть - ссуды на капитальные затраты в основные фонды.