Разделы сайта
Выбор редакции:
- Приказ мо рф по инвентаризации 1365
- Владимир Левченко: «Центральный банк печатает деньги, а до реальных людей, реальной экономики этих денег доходит меньше
- Как контролировать своего бухгалтера, если вы не разбираетесь в бухучёте
- Облагаются ли налогом вклады физических лиц
- порядок обращения в страховую компанию (осаго)
- Механизм исчисления налога на добавленную стоимость Система налогообложения ООО «Сибирь»
- Город железнодорожный Транспорт и связь
- Роль городов в современной мировой экономике
- Реферат: Венчурное финансирование инновационных проектов Основными составляющими успешного становления венчурного бизнеса являются
- Национальный состав пермского края на
Реклама
Как вернуть 13 процентов от стоматологических услуг. Список документов на налоговый вычет на лечение зубов |
Возможности бесплатной медицины в современной России сильно ограничены. Большинство ответственных операций, требующих использования передовых технологий, современных инструментов и материалов, осуществляются на платной основе. Приобретение лекарств и медицинских препаратов также достаточно затратное дело. Лечение зубов, хоть и не относится к дорогостоящим видам операций, оно может стать причиной значительных материальных затрат. Однако, современное российское налоговое законодательство позволяет часть этих затрат вернуть обратно. Речь не идёт о прямом субсидировании медицинского обследования, лечения или приобретения лекарств.
Кто может претендовать на налоговый вычет за лечение зубов? Для того чтобы налоговая служба оформила вычет с уплачиваемого подоходного налога необходимо соблюдение ряда условий:
Получить компенсацию возможно, даже если стоматологические услуги оказывались у врача, занимающегося частной практикой. Обязательным условием является наличие у него лицензии на право оказания подобных услуг. Расчёт налоговой компенсации за лечение зубов Основой для исчисления налогового вычета служит реальная стоимость лечения и приобретения лекарств, подтверждённая документально (справка о стоимости лечения с медицинского учреждения, чеки на приобретаемые лекарства и другие финансовые документы). Возврату подлежит величина, равная тринадцати процентам от этой суммы, то есть размеру подоходного налога. С каждой тысячи рублей, потраченной на лечение зубов и приобретение лекарств, государство вернёт в виде налоговых вычетов сто тридцать рублей. Данный расчёт имеет несколько ограничений
Кроме того, приобретаемые лекарства и препараты должны входить в специальный перечень, утверждённый правительством. Только в этом случае можно компенсировать затраты на их приобретение. Документы для оформления налогового вычета Для получения компенсации в налоговую инспекцию по месту жительства следует представить следующие документы: Пакет документов подаётся в налоговую службу по месту жительства до 30 апреля. При этом расчётным периодом будет являться весь прошлый год. 5/5 (3) Что такое налоговый вычет на лечениеНалоговое законодательство предоставляет право вернуть оплаченные средства при лечении или приобретении медикаментов. Это означает, что часть затраченных средств можно вернуть назад.
Налоговый вычет представляет собой часть дохода, не облагаемую налоговым сбором. Для получения части средств назад следует соответствовать определенным условиям, отраженным в НК РФ. Так, например, лицо должно быть официально трудоустроено. Это означает, что оно должно ежемесячно платить НДФЛ. Кто имеет право на возврат денегИтак, как ранее уже было сказано, на получение вычета могут претендовать не все граждане. Внимание! Для получения средств в виде вычета установлены следующие требования:
Плательщик налога вправе получить денежные средства не только на себя, но и на несовершеннолетних детей, супруга, родителей. Когда лицо зарегистрировано в качестве индивидуального предпринимателя и платит НДФЛ, то оно также получает право на выплату. Лица, которые имеют статус ИП, но используют специальные программы налогообложения, не вправе претендовать на получение такой выплаты. Не вправе претендовать на вычет лица, осуществляющие трудовую деятельность неофициально или состоящие на учете в качестве безработных. Пенсионеры вправе претендовать на вычет в том случае, когда они продолжают осуществлять трудовую деятельность. Требования к клинике и проводимым процедурам
Согласно ст. 219 НК РФ, получить налоговый вычет в связи с оплатой лечения зубов можно в том случае, когда лицо осуществляло лечение в государственной медицинской организации или в частной клинике, которая обладает лицензией на оказание стоматологических услуг. Обратите внимание на то, что клиника, которая осуществляла лечение, должна располагаться на территории РФ. В случае лечения в клинике, которая расположена на территории иностранного государства, предоставление вычета не допускается. Иных требований к медицинской организации закон не предусматривает. Учтите! Когда речь идет о лечении, то вычет предоставляется за оказание следующих услуг:
Сколько можно получить обратноВ соответствии с нормой закона максимальная сумма вычета не может быть более 15 600 рублей. Когда сумма лечения составляет менее 120 000 рублей, то размер вычета составляет 13% от стоимости услуги. Однако законодатель ввел такое понятие, как дорогостоящее лечение. Заметьте! При оплате процедур, признаваемых в качестве дорогостоящего лечения, налоговый вычет равен 13% от полной суммы лечения даже в случае превышения 120 000 рублей. Куда обращатьсяНе каждый гражданин обладает информацией о том, каким образом можно вернуть 13% от стоимости оплаченных услуг. Сложностей тут возникнуть не должно. Вычет можно получить после обращения в налоговый орган, который находится по месту проживания лица. Документы, необходимые для оформления налогового вычетаДля получения налогового вычета следует представить следующие документальные сведения:
Заявление подается в конце года и рассматривается после поступления налоговой службой не более 3 месяцев. Далее денежные средства перечисляются на счет получателю, либо с получателя не удерживается НДФЛ в пределах суммы вычета. Когда и за какой период можно получитьПредоставление вычета осуществляется только за тот период, когда производилась оплата услуг. Подача декларации и иных документов осуществляется на следующий год после года фактически понесенных затрат. В году обращения выплачиваются денежные средства. Внимание! Когда вычет оформлен не был, то лицо может реализовать свое право на него в течение последующих трех лет. Период, в течение которого рассматривается заявление о предоставлении вычета, и принимается решение по нему, составляет не более 3 месяцев. Если платят родственникиИногда лечение оплачивается близкими родственникам. Тогда вы все равно вправе получить вычет. Близкими родственниками в соответствии с налоговым законодательством признаются:
Для рассмотрения заявления лицом представляется документ, подтверждающий родство. В качестве такого документа может быть свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака. Заполняем Декларацию правильно
Декларация формы 3 НДФЛ представляет собой главный документ, являющийся основанием предоставления вычета. Когда декларация заполнена неправильно или с ошибками, налоговый орган обладает правом отказать в произведении выплаты. Помните, в случае заполнения декларации собственноручно допускается использование только синих чернил. Слова пишутся заглавными печатными буквами. Исправления или помарки в документе производить не допускается. Гражданами заполняются следующие части декларации:
Посмотрите видео. Возврат 13 процентов за медицинские услуги: Как оформить вычет за лечение через ГосуслугиКогда по какой-то причине лицо не может лично представить документы для последующего получения вычета, то подать документальные сведения можно с помощью сайта Государственных услуг. Для использования этой системы необходимо зарегистрироваться или пройти авторизацию. Когда лицо впервые использует указанный сервис, то ему придется внести свои данные СНИЛС и ИНН. Подробная информация по использованию ресурса указана далее. Шаг первый – создаем новую декларацию:
Затем следует нажать на кнопку «Получить услугу». После этого действия сервис системы осуществит автоматическое перенаправление на анкету, которая подлежит заполнению. Предварительно получатель услуги сможет ознакомиться с информацией, предложенной сайтом. Далее следует нажать клавишу «Заполнит декларацию». Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Шаг второй - вносим необходимые сведения в форму:
На этой странице указываются сведения о доходах, которые в течение года поступали от работодателя, или иных доходах, за которые:
Важно! Для принятия системой декларации подлежит указанию следующая информация:
Обратите внимание на то, что сервис «Госуслуги» автоматически устанавливает категорию доходов, которые облагаются налогом, равным 13%. Когда получаемые средства подлежат обложению в иной сумме, ее следует выбрать вручную, выбрав нужную в списке. Каждая графа, которая заполняется в этом разделе, должна быть идентична данным, которые отражены в справке формы 2 НДФЛ, которая выдается по месту трудовой деятельности. Когда эти данные уже были внесены, то их можно просто перенести на эту страницу путем копирования с другой. Следующий раздел называется « Вычеты». В этой графе следует выбрать именно ту, которая подходит под конкретную ситуацию гражданина, претендующего на получение вычета. Когда речь идет о получении вычета в связи с лечением зубов, то следует выбрать категорию «социальные вычеты». Заметьте! В этом разделе указывается следующая информация:
Шаг третий - отправляем документы в налоговую инспекцию Завершающим этапом заполнения документа в онлайн-режиме является переход на вкладку «итоги». В этой вкладке можно получить информацию о:
Составленный файл может быть сохранен в качестве файла на компьютере или ноутбуке. Дополнительно он может быть направлен в налоговый орган. После выбора необходимого действия следует нажать кнопку «Далее». Для получения информации о том, доставлено ли письмо в налоговый орган, необходимо найти раздел «Декларация по форме 3-НДФЛ» и перейти в «Мои декларации». Когда рядом с составленной декларацией появится зеленая галочка, это будет означать, что декларация получена налоговым органом. Процедура проверки и рассмотрения поступившей декларации указывается в этом же разделе. В случае принятия к рассмотрению декларации статус будет меняться с «зарегистрирована в налоговом органе» на «проверка завершена». Налоговое законодательство определяет, что у налогового органа имеется 90 рабочих дней, в течение которых должна быть проведена проверка поступившей информации в декларации, и принято решение по ней. Помимо сервиса gosuslugi.ru, граждане обладают правом использовать иной способ подачи декларации, помимо личного визита:
Время на чтение: 4 мин Статья 219 НК РФ предусматривает налоговые льготы для налогоплательщиков, потративших большие суммы на такие услуги, как лечение и обучение себя и близких родственников, добровольное страхование жизни или взносы на накопительную часть пенсии. Сегодня тема нашего разговора социальный вычет на лечение зубов, максимальная сумма которого составляет 120 тысяч рублей и учитывает все , а не только услуги стоматолога. Кто имеет право на налоговый вычет на лечение зубовДля возмещения затраченных денег на оказание стоматологических услуг нужно соблюсти несколько правил:
Оформить вычет не получится у следующих граждан:
У граждан есть возможность получить вычет, если за последние три года были траты на услуги стоматолога. На затраты, понесенные в более поздний период, оформить возврат излишне уплаченного налога не получится. Основным ограничением является размер затрат в 120 тысяч рублей. Но этот лимит действует на не дорогостоящее лечение. При дорогостоящем – можно вернуть 13 процентов от любой суммы потраченных денег, которые ограничены только вашим заработком за год. Получение налоговый вычет можно не только за свое лечение, но и оплате лечения близких родственников, к коим относятся: брат или сестра, муж или жена, родители, дети до 18 лет.
Какие стоматологические услуги относят к дорогостоящимДорогостоящие стоматологические услуги – не только те, за которыми прячутся цифры с большим количеством нулей в прейскуранте клиник. Это услуги, входящие в перечень Постановления Правительства РФ №201 от 19.03.2001. Из стоматологических услуг в списке содержатся: «Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов» и «Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции». «Обычные» услуги в стоматологии:
Как осуществить возврат подоходного налога за лечение зубов в 2020 годуРаботающий гражданин может пойти двумя путями:
В случае если гражданин хочет получить вычет на родственников (муж или жена, ребенок до 18 лет, родители), то бумаги оформляются на человека, подающего на вычеты. Если речь идет о муже и жене, то тут нет разницы - на кого оформлен договор и документы на оплату. Согласно законодательству РФ все семейное имущество (и деньги в том числе) – общее.
Какие документы нужныДля свершения всех вышеперечисленных манипуляций, необходимо иметь при себе: Если оформляется по месту работы :
Непосредственно в налоговой службе :
Декларацию можно заполнить дома, скачав чистый бланк и образец в конце этой статьи. Сроки получения выплатыПри подаче бумаг на социальные вычеты по лечению зубов через работодателя, потребуется максимум месяц на получение уведомления из налоговой. После того как пройдет проверка, из ФНС будут отправлены документы работодателю, после чего будут возвращены денежные средства. Предельный период рассмотрения дела при обращении гражданина напрямую в ФНС составит три месяца, и один месяц займет перевод денежных средств. Часто бесплатная медицина бессильна в лечении той или иной болезни. Не все бесплатные клиники предоставляют возможность качественно оказать помощь. Платные клиники имеют передовые технологии, необходимые инструменты и медикаменты, поэтому люди идут за оказанием помощи именно в современные стоматологические клиники. Подоходный налог за лечение зубов можно вернуть. 13 процентов НДФЛ не такая уж большая сумма, но ее возврат можно затребовать у государства при определенных условиях. Случаи возвратаКак же вернуть этот подоходный налог за лечение зубов? За лечение зубов возврат НДФЛ требуют при следующих случаях: Деньги, потраченные на медикаменты возвращают при следующих обстоятельствах:
Социальный вычет на лечение ваших зубов запрашивают при некоторых условиях:
Как рассчитать социальный вычетКак вернуть 13 за лечение и протезирование зубов, но не ошибиться в расчетах? Налоговый вычет осуществляется при лечении и протезировании зубов в размере 13 процентов. Получить можно лишь сумму, которая составляет подоходный налог – не больше. Если стоматологические услуги включали в себя несколько процедур, то пациент может выбрать сам, какую информацию он предоставит в налоговой. Общая сумма лечения не должна быть более 120 тысяч рублей. Возврат НДФЛ является очень важным вопросом, так как стоматологические услуги отнюдь не дешевые. Поэтому многих людей волнует вопрос – как получить обратно налоговый вычет за лечение зубов? Статья Налогового кодекса 219 НК РФ «социальный налоговый вычет» гласит о том, что каждый, исправно платящий налоги гражданин, имеет полное право запросить налоговый возврат за лечение своих зубов при следующих расчетах :
Мы рассказали, как можно вернуть 13 процентов за лечение зубов. Такой возврат подоходного НДФЛ за лечение зубов предусматривает всю сумму вычета при лечении, в том числе при установке протезов и имплантатов.
Необходимые документыКак вернуть нужные 13 процентов за лечение зубов? Необходимо подготовить для налоговой службы следующие документы:
Возврат ваших денег за лечение зубов кропотливая и долгая процедура. Здесь описано все, что может потребоваться при запросе на компенсацию. Возврат подоходного НДФЛ за лечение зубов может затянуться на очень долгий срок, но при точно выполненных рекомендациях и собранных документах, компенсация придет в очень короткий срок.
Получить налоговый вычет за дорогое стоматологическое лечение может каждый налогоплательщик. Социальный налоговый вычет на лечение (протезирование, реставрация, имплантация) зубов составляет 13% от стоимости всего лечения, но не может превышать 120000 руб и выплаченный налог за один календарный год. По сути, пациент возвращает собственные средства за стоматологическое лечение и медикаментозные препараты, которые использовались и были необходимы во время оказания дорогостоящих услуг. Во многих частных стоматологических клиниках помогают своим пациентам собрать необходимый пакет документов.
Социальный налоговый вычет за лечение зубов, включая протезирование и имплантацию, могут вернуть только плательщики налога. Пенсионерам, частным предпринимателем вернуть деньги в количестве 13% от суммы лечения нельзя. Документы для возврата средств за лечениеДля возврата налога требуется собрать следующие документы, включая декларацию по форме 3- НДФЛ:
Необходимые бумаги оформляются по образцу. Попросить примеры их оформления можно непосредственно в клинике, где были оказаны услуги. Возврат 13% НДФЛ распространяется только на дорогостоящее лечение, вернуть подоходный налог за базовые стоматологические услуги не получится. Но для возврата 13% подоходного налога за протезирование или имплантацию можно смело оформлять документы, заполнять декларацию 3- НДФЛ и получать социальный налоговый вычет. Работающим пенсионерам, которые выплачивают подоходный налог, также предусмотрен возврат 13 процентов. Рассмотрим пример Возвращение НДФЛ за дорогостоящее протезирование. Пример возврата 13% налогаВ апреле 2015 года на протезирование или имплантацию и медикаменты было потрачено 100 000 руб. Собрав необходимые справки в 2016 году, можно получить без проблем возврат 13%, но при условии, что оказанные услуги относятся к дорогостоящим. Если в 2015 году был выплачен подоходный налог в сумме 50 000 рублей, тогда пациент может вернуть все 13 процентов от суммы всех услуг и трат на материалы. Вернуть все деньги в полном размере, то есть 13 процентов НДФЛ можно только в случае уплаты подоходного налога равного сумме лечение или его превышающего. Оформить документы и получить социальный налоговый вычет (13%) можно при выполнении следующих условий:
Получение возврата за дорогостоящие медикаментозные средства возможно при соблюдении таких условий:
Для этого нужно собрать следующий пакет бумаг:
Особенности оформления и отправки документацииВ процессе подготовки бумаг можно воспользоваться услугами консультантов, дабы все сделать правильно. Подавать заявление на получение вычета можно лично или отправить собранные документы в инспекцию по почте. Конечно, лучше самостоятельно отнести заявление и лично его передать. Это самый надежный метод, так как с первого раза можно собрать не все необходимые бумаги, о чем при личном присутствии можно узнать сразу. Если же совсем нет времени на личное посещение налоговой инспекции, пакет бумаг можно отправить по почте. Высылать их необходимо ценным письмом с описанным вложением. Собранные документы отправляются в конверт, который закрывать не нужно. Составляется 2 почтовые описи, в которых перечисляются все вложенные документы. Преимуществом такого способа отправки бумаг является экономия времени, но при этом нужно убедиться, что все важные документы собраны и отправлены, так как малейшая ошибка потребует корректировки и процедуру придется повторять заново.
|
Читайте: |
---|
Новое
- Владимир Левченко: «Центральный банк печатает деньги, а до реальных людей, реальной экономики этих денег доходит меньше
- Как контролировать своего бухгалтера, если вы не разбираетесь в бухучёте
- Облагаются ли налогом вклады физических лиц
- порядок обращения в страховую компанию (осаго)
- Механизм исчисления налога на добавленную стоимость Система налогообложения ООО «Сибирь»
- Город железнодорожный Транспорт и связь
- Роль городов в современной мировой экономике
- Реферат: Венчурное финансирование инновационных проектов Основными составляющими успешного становления венчурного бизнеса являются
- Национальный состав пермского края на
- От светского льва до камерного петушка