2.1 Организационно-экономическая характеристика Сбербанка России

Акционерный Коммерческий Сберегательный банк РФ (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества, открыто типа в соответствии с законом РСФСР « О банках и банковской деятельности в РСФСР ». Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банка РФ (ЦБ РФ), который обладает более 60% акций уставного капитала банка. Его акционерами являются также 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 года в ЦБ РФ. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Основной целью деятельности банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных операции и иных банковских операции и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Банк осуществляет следующие операции: привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещает указанные выше средства от своего имени и за свой счет; открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов; инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц; покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах; привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы; выдает банковские гарантии; осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов; осуществляет лизинговые операции; оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги; осуществляет эмиссию и обслуживание банковских карт; осуществляет выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, и многое другое.

Организационная структура Сбербанка России состоит из: общего собрания акционеров, наблюдательного совета; правления, центрального аппарата; территориальных банков; отделений; внутренних структурных подразделений, организационно подчиненных отделениям (приложение 1).

Правление Сбербанка России занимается планированием деятельности банка на краткосрочную и долгосрочную перспективу. В 2001 году была принята Концепция развития Сбербанка России до 2005 года. По результатам проведенных мероприятий, можно сказать, что Сбербанк России развивался как универсальный банк, направляя усилия на совершенствование обслуживания всех групп клиентов, создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям, обеспечение необходимого уровня эффективности банковской деятельности в условиях снижения доходности финансовых инструментов и сокращения процентной маржи. Банка удовлетворил возрастающий спрос физических и юридических лиц на кредитные ресурсы, добился существенного улучшения своих рыночных и экономических показателей. В условиях усиления конкуренции банк сохранил доминирующее положение на розничных рынках за счет оптимизации продуктового ряда, проведения гибкой процентной политики .

Таким образом, целенаправленные усилия по развитию бизнеса и обеспечению эффективной работы банка позволили обеспечить достижение всех финансово – целевых ориентиров, поддерживать рентабельность капитала на уровне 25% - 31%, добиться снижения показателя cost - to – income с 63% до 46% .

Обеспечивая необходимый для развития бизнеса и покрытия рисков запас капитала, банк использовал экономически эффективные методы увеличения собственных средств. В 2001 году была проведена эмиссия акций, позволившая на треть увеличить номинальную стоимость уставного капитала, а в феврале 2005 года банка привлек субординированный кредит в размере 1 млрд. долларов США сроком на 10 лет, проведена переоценка основных средств. Укрепление позиций Сбербанка России связано с положительной динамикой рыночной капитализации, повышением инвестиционной привлекательности, присвоение рейтингов инвестиционного уровня .

В 2007 году Правлением банка была принята новая Концепция развития Сбербанка России до 2012 года, основной целью которой является обеспечение роста инвестиционной привлекательности, сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Первый шаг этой Концепции завершен успешно. В 2007 году Сбербанка России выполнил все экономические показатели, что видно по данным таблицы 1. Активы - нетто по российским стандартам финансовой отчетности выросли на 37,1% до 3 477,6 млрд. рублей, что составляет более четверти активов российской банковской системы. Динамично растет ссудный портфель банка. За 2007 год он был равен 2 619,0 млрд. рублей, из них кредиты корпоративным клиентам – 1 949,8 млрд. рублей, что на 38% больше предыдущего года; кредиты физическим лицам – 692,7 млрд. рублей, что вдвое больше, чем в 2005 году. При этом качество кредитного портфеля сохраняется на высоком уровне: доля просроченной ссудной задолженности за 2007 год не превышает 1,1%. Сбербанк России обеспечил дальнейший рост вкладов частных клиентов. Остаток средств на их счетах достиг 2 028,6 млрд. рублей, что на 35,2% больше остатка средств физических лиц в 2006 году. Также в 2007 году наблюдается прирост привлеченных средств корпоративных клиентов на 49,7% против 19,7%.

Капитал Сбербанка России за период с 2006 по 2007 года вырос на 26,7% и составил 255,0 млрд. рублей. Значение показателя достаточности капитала банка (Н1), превышает предельный уровень, установленный ЦБ РФ, на 1,8%, что свидетельствует о достаточности капитала для покрытия основных видов банковских рисков и текущих операционных расходов и потенциале банка в развитии операций кредитования. Оценка и контроль за риском ликвидности позволяет обеспечить необходимый уровень активов банка для выполнения им своих обязательств на любом временном интервале.

Таблица 1. Динамика основных показателей деятельности Сбербанка России за 2005 – 2007 года

По данным таблицы 1 чистая прибыль превысила финансовый результат прошлого года на 24,9 млрд. рублей и составила 87,9 млрд. рублей. Основным фактором роста чистой прибыли стало планомерное наращивание объемов бизнеса и увеличение доходов от основной деятельности. Комиссионные доходы занимают второе место в структуре доходов после процентных доходов от операций кредитования. К концу 2007 года они составили 73,5 млрд. рублей, что на 35,6% больше, чем за 2006 год. Росту чистой прибыли способствовали также снижение внутренней стоимости услуг, достигнутое банком за счет целенаправленной работы по повышению эффективности работы персонала. Основным внешним фактором, оказавшим положительное влияние на рост прибыли по итогам 2007 года, является развитие российской экономики и, как следствие, увеличение потребительской и деловой активности, которые способствовали росту клиентской базы и объемов продаж всех продуктов и услуг банка. Рентабельность капитала, рассчитанная как отношение чистой прибыли к величине капитала банка, по итогам 2007 года увеличилась на 0,8% и сложилась на уровне 28,6%, а рентабельность активов, рассчитанная как отношение чистой прибыли к величине активов – нетто, увеличилась на 0,1% и составила 2,9%.

Таким образом, банк обеспечивает высокую рентабельность при поддержании относительно низкого уровня риска проводимых операций. Так, уровень кредитного риска, рассчитанный как отношение созданных резервов по ссудам к остатку ссудной задолженности, на конец 2007 года составляет 3,6%, сократившись за период с конца 2006 года на 0,4%.

Сбербанк России продолжает активно развивать филиальную сеть, которая в отчетном году пополнилась новыми современными офисами. В целях проводимой работы по оптимизации структуры управления филиальной сетью на уровне субъектов РФ путем объединения отделений и формирование на их базе крупных управленческих центров, обеспечивающих эффективное развитие бизнеса, в 2007 году было реорганизовано 169 отделений банка. С целью реализации одной из основных задач развития филиальной сети банка на 2007 год – оптимизации территориального размещения филиальной сети с учетом мест концентрации текущего и потенциального спроса на банковские продукты и услуги – в истекшем году отрыто 205 новых банковских подразделений, в том числе увеличилась доля подразделений, открытых в сельской местности и доля передвижных пунктов кассовых операций. С целью расширения возможностей клиентов в 2007 году проведены мероприятия по расширению перечня предоставляемых банковскими подразделениями продуктов и услуг.

В 2007 году значительные усилия в работе персонала были направлены на обеспечение потребностей банка в квалифицированных кадрах, приоритетное комплектование и развитие подразделений, занимающихся обслуживанием корпоративных и частных клиентов, предприятий среднего и малого бизнеса, проектным финансированием, инвестициями на фондовом рынке. В результате за год общий прирост фактической численности работников банка составил 3,6%. Большое внимание уделяется повышению квалификации персонала, в том числе молодых работников.

Достижения банка и его безупречная репутация в нашей стране и за рубежом подтверждены высокими рейтингами ведущих международных рейтинговых агентств. В 2007 году агентство Moody’s подтвердило рейтинги банка по международной шкале: долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте Ваа2, краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте Prime-2 – и установило рейтинг финансовой силы D. В то же время агентство Fitch Ratings повысило рейтинги банка по международной шкале: долгосрочный рейтинг Сбербанка России поднят с ВВВ до ВВВ+, краткосрочный рейтинг в иностранной валюте – с F3 до F2. Уровень ВВВ+ является максимальным рейтингом для российских компаний .

Таким образом, Сбербанк России соединил в себе глубокие традиции и огромный профессиональный опыт с лучшими мировыми достижениями. Укрепление доверия к банку способствовали прозрачная структура акционерного капитала и высокое качество корпоративного управления, что нашло отражение в сохранении его рейтинга на уровне странового и сформировало предпосылки для дальнейшего роста рыночной капитализации и инвестиционной привлекательности.

Процесса риск-менеджмента в Банке, является Правление Банка. Руководители структурных подразделений (филиалов) Банка являются ответственными за организацию и реализацию процесса управления банковскими рисками в подчиненных им подразделениях (в рамках функциональных обязанностей, возложенных на них приказами, распоряжениями, должностными инструкциями, доверенностями, Политикой, Положением о...

Два понятия - лик­видность баланса банка и платеже­способность последнего, что в последующем приводит к отождеств­лению методов и способов поддержания ликвидности и платежеспособности кредитных институтов. Если первое в большей степени дело самого банка и он самостоятельно выбирает в конк­ретных условиях те или иные способы поддержания своей ликвидности на уровне установленных норм, то второе, как...

Банков, устанавливает им определенные ог­раничения, нормативы, как обязательные для исполнения, так и ре­комендательные, которые регулируют- деятельность банков с целью обеспечения их надежности, ликвидности, платежеспособности. Национальный банк Республики Беларусь Правилами регули­рования деятельности банков в области платежеспособности, лик­видности и крупных рисков определяет ликвидность как...

Доверия общества к осуществляемой денежно-кредитной политике, повышению ее открытости и прозрачности, разъяснению общественности своих целей, задач и принятых мер. Глава 2 Анализ ликвидности и платежеспособности коммерческого банка на примере доп. офиса № 8601/0110 Бурятского отделения сбербанка РФ 2.1 Характеристика банка Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации...

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны. По существующей информации, Сбербанк входит в 50 крупнейших банков мира по размеру основного капитала.

На сегодняшний день Сбербанк является самым большим банком российской банковской системы. По объему активов и капитала, по финансовым результатам и масштабам инфраструктуры банк в несколько раз превосходит другие кредитные организации.

Учредителем и основным акционером Сбербанка является Банк России, в настоящее время ему принадлежит более 60% голосующих акций и более 57% в уставном капитале банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 263 тыс. юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности. Государственной властью принято решение о постепенной приватизации пакета акций Сбербанка, принадлежащего Банку России.

Сбербанк России имеет собственную трехуровневую расчетную систему, расположенную во всех часовых поясах и экономических регионах страны и включающую более 20 тыс. отделений и филиалов. Расчетная сеть Сбербанка России сопоставима по размерам только с расчетной системой Банка России и является второй в Российской Федерации по количеству проводимых операций, объемам платежей и количеству филиалов. Эта расчетная система позволяет проводить существенные объемы и количество платежей внутри регионов и между ними в режиме реального времени. Все территориальные расчетные центры Сбербанка России работают в круглосуточном режиме.

Организационная структура банка определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций. Управляет акционерным банком общее собрание акционеров, которое созывается не реже одного раза в год, при этом возможны случаи внеочередного собрания акционеров по требованию учредителей, Совета директоров, ревизионной комиссии или акционеров банка. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако, право голоса имеют лишь владельцы обыкновенных акций.

Решения принимаются простым большинством голосов. Общее собрание акционеров утверждает и вносит изменения в Устав банка, Положение о Совете директоров, Правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение о расширении числа участников или их выходе из банка, утверждает годовой отчет, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации его филиальной сети, а также решает другие важные для банка вопросы.

Для выполнения штабных функций, в банке формируются определенные службы, включающие: административно-хозяйственный отдел; юридический отдел, в котором юристы проверяют правильность оформления документов, составления договоров, проведение трастовых операций (представление клиента в суде); отдел кадров, который занимается подбором и расстановкой кадров; отдел эксплуатации и внедрения вычислительной техники; бухгалтерию (рисунок 2.1).

В целом организационная структура строится по отраслевому признаку, например, отдел кредитования включает отделы по кредитованию отдельных отраслей экономики.

Рисунок 2.1 - Организационная структура банка

Структура данного типа структуры банка предполагает деление банковской деятельности на отдельные части, представляющие собой до некоторой степени обособленные отрасли деятельности пли функции, осуществление которых служит достижению целей, стоящих перед банком.

Организационная структура отделения банка представлена на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 - Организационная структура отделения банка в г. Излучинск

Текущее руководство исполнительно-распорядительной деятельностью отделением банка осуществляет руководитель отделения.

Отдел учета внутрибанковских операций выполняет следующие функции: учет, расчеты и бухгалтерская отчетность банка; расчеты платежей в бюджет по всем видам налогов и расчеты с внебюджетными фондами; начисление заработной платы; учет материальных ценностей и основных фондов; расчет экономических нормативов и ФОР.

Операционный отдел осуществляет операционное обслуживание клиентуры.

Касса осуществляет кассовые операции.

Функциями специалиста службы безопасности являются контроль рисков банковской деятельности на уровне, как отдельного сотрудника, так и кредитной организации в целом.

Юридический отдел осуществляет обеспечение и контроль за правилами применения в Банке действующего законодательства; контроль за законностью оформления открытия и закрытия счетов физических и юридических лиц.

По данным Банка России, доля Сбербанка России превышает 30% платежей, проводимых через расчетную сеть Банка России. Сбербанк осуществляет 3,1 млн. расчетных операций ежедневно на общую сумму более 960 млрд. руб.

Более 500 российских кредитных организаций (около 50% от общего числа) и более 150 банков-нерезидентов более чем из 25 стран мира имеют свыше 1500 счетов в Сбербанке России в 20 видах валют и драгоценных металлах.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью, в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 100 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. В соответствии с новой стратегией Сбербанк планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения более чем с 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества.

Благодаря масштабам корреспондентской и филиальной сети Сбербанк России в настоящее время проводит по своей расчетной системе большое количество платежей своих клиентов и респондентов, занимает лидирующие позиции на российском денежном рынке и предлагает своим партнерам полный спектр операций с российским рублем.

При организации корреспондентских отношений Сбербанк оказывает следующие услуги:

Открытие и обслуживание корреспондентских счетов в рублях, свободно конвертируемых и ограниченно конвертируемых валютах;

Открытие и обслуживание корреспондентских счетов в российских рублях с предоставлением кредита в виде овердрафт;

Проведение платежей сверх установленного операционного времени;

Открытие и обслуживание обезличенных счетов драгоценных металлов;

Открытие и обслуживание накопительных счетов в валюте для оплаты уставного капитала;

Поддержание неснижаемого остатка средств на корреспондентских счетах кредитных организаций на условиях начисления процентов по ставкам межбанковского рынка;

Проведение расчетов по поручениям клиентов, в том числе по внешнеторговым операциям, проведение расчетов по межбанковским сделкам (конверсионным, депозитным, банкнотным);

Осуществление платежей с конверсией в 20 видах свободно конвертируемых и ограниченно конвертируемых валют, отличных от валюты счета;

Осуществление операций по приему и выдаче наличных денежных средств с корреспондентских счетов в иностранной валюте в пределах установленного максимального ежедневного объема операций с одним респондентом для банков-резидентов;

Осуществление переводов физических лиц, в том числе международных;

Организация электронного документооборота.

Сбербанк России открывает банковские счета, совершает платежи в рублях и иностранной валюте, а также осуществляет расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц (резидентов и нерезидентов) и индивидуальных предпринимателей. Он осуществляет расчеты по поручению своих клиентов на территории России и за рубежом. При выполнении операций по счету в случае недостаточности собственных средств клиенты могут воспользоваться услугой овердрафтного кредитования. Всю необходимую информацию об операциях по счету клиенты Сбербанка могут получать с помощью автоматизированной системы "Клиент - Сбербанк" в разнообразных форматах.

Данная система позволяет пользователю:

Получать информацию о состоянии счета и операциях по счету;

Передавать рублевые и валютные платежные поручения, получать отчеты об их исполнении;

Отправлять заявки на приобретение векселей, покупку и продажу иностранной валюты;

Давать поручения Сбербанку о перечислении денежных средств во вклады и на счета банковских карт физических лиц по проектам заработной платы;

Вести архив платежных документов;

Вести служебную переписку с банком;

Импортировать платежные документы из программы бухгалтерского учета компании и экспортировать в нее данные из выписок и платежных документов;

Назначать отдельным сотрудникам компании различные права по получению информации из банка и совершению банковских операций по счету.

Сбербанк России предоставляет своим клиентам возможность дистанционного управления счетом в банке через Интернет и телефон. Системы дистанционного обслуживания позволяют без необходимости посещения офиса банка в любое удобное время получать текущую информацию о состоянии счета, а также совершать банковские операции по счету. Использование Сбербанком современных технологий позволяет максимально защитить клиента от несанкционированного доступа к счету или потери информации. Автоматизированные системы дистанционного обслуживания обеспечивают конфиденциальность и надежную защиту информации, передаваемой в ходе электронных расчетов корпоративных клиентов.

Автоматизированная система интерактивного голосового обслуживания позволяет оперативно и в круглосуточном режиме получать по телефону или факсу информацию о состоянии счетов клиентов и сведения о наступлении срока платежа или срока погашения кредита.

Банковские карты Сбербанка России дают возможность безопасно оплачивать товары и услуги. Сбербанк предлагает выпуск и обслуживание карт международных платежных систем Visa, MasterCard и American Express, а также собственных микропроцессорных платежных карт. Имеется возможность оформления разнообразных банковских карт.

Для корпоративных клиентов, предприятий малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей Сбербанком предоставляется широкий спектр услуг на основе платежных карт:

Зачисление заработной платы, пенсии и других видов доходов на счета по вкладам и счета банковских карт (зарплатные проекты);

Проведение расчетов уполномоченными представителями (держателями) организаций-клиентов с использованием банковских корпоративных карт;

Возможность приема в качестве средства платежа за предоставляемые клиентами товары и услуги карт ведущих международных платежных систем (торговый эквайринг).

Клиенты Сбербанка России - физические лица (держатели) могут использовать банковские платежные продукты на основе:

Дебетовых универсальных платежных карт;

Кредитных карт;

Дебетовых и кредитных карт с участием партнерских торгово-сервисных организаций (кобрендинг);

Многофункциональных социальных карт.

Совершение банковских операций без посещения подразделения банка может осуществляться через мобильный банк, Интернет или устройства самообслуживания.

Мобильный банк - это комплекс услуг, предоставляемых посредством мобильной связи держателям банковских карт Сбербанка России. Осуществлять операции по банковской карте можно при помощи самостоятельных SMS-запросов в банк. Кроме этого, имеется возможность установить на мобильный телефон небольшое специальное программное обеспечение, которое предоставляет интерфейс для использования услуги "мобильный банк" и автоматически формирует запросы в банк.

Автоматизированная система дистанционного банковского обслуживания клиентов Сбербанка России позволяет ее пользователям управлять своими счетами, совершать платежные операции и получать необходимую информацию через Интернет.

Терминалы и банкоматы (устройства самообслуживания) Сбербанка России позволяют его клиентам самостоятельно совершать основные банковские операции. Устройства самообслуживания Сбербанка позволяют оперативно и без обращения в подразделение банка совершать основные банковские операции: получать наличные по банковской карте, пополнять счет банковской карты, оплачивать услуги операторов сотовой связи, ЖКХ, интернет-провайдеров и спутникового телевидения, погашать кредит, переводить деньги со счета на счет, получать информацию по своим счетам. Совершать платежи в устройствах самообслуживания можно не только с использованием банковской карты, но и наличными денежными средствами (в банкоматах с функцией приема наличных и информационно-платежных терминалах).

Сбербанк России совершает переводы в рублях и иностранной валюте между отделениями Сбербанка России, а также в другие кредитные организации на территории Российской Федерации и за ее пределами. Переводы - это способ перевести денежные средства физических лиц в пределах России и за рубеж посредством систем:

Внутренних переводов (денежные переводы между отделениями Сбербанка и в другие кредитные организации);

Внешних переводов (перевод денежных средств в страны дальнего и ближнего зарубежья);

Срочных переводов "блиц" (денежные переводы между отделениями Сбербанка России со сроком исполнения не более одного часа и филиалами дочерних банков в Казахстане и на Украине).

Переводы физических лиц осуществляются без открытия счета и со счета по вкладу.

Без открытия счета - перевод может осуществляться в рублях и иностранной валюте наличными деньгами и может быть направлен для выплаты физическому лицу наличными деньгами либо путем зачисления на банковский счет.

Со счета по вкладу - перевод может осуществляться в рублях и иностранной валюте путем списания средств со счета по вкладу и может быть выплачен физическому лицу в любом регионе России или банке-нерезиденте наличными деньгами или путем зачисления на банковский счет.

Цели дальнейшего развития Сбербанка России фокусируются на четырех основных направлениях преобразований, которые предполагают значимые изменения во всех областях его деятельности.

1. Максимальная ориентация на клиента и в этом смысле превращение Сбербанка России в сервисную компанию. Это значит, что банк будет стремиться удовлетворить максимальный объем потребностей в финансовых услугах каждого своего клиента и тем самым максимизировать свои доходы от каждого набора клиентских отношений.

2. "Индустриализация" систем и процессов в Сбербанке России, которая должна повысить уровень управляемости и масштабируемости, снизить затраты, улучшить качество обслуживания клиентов и которая позволит банку более эффективно управлять кредитными и другими видами рисков.

3. Формализация производственной системы Сбербанка России как новой идеологии управления банком. Разработка процедур формализации производственной системы проводится на базе технологий Lean; этот подход предполагает интегрированную работу по оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям снизу вверх, создание в банке систематической способности к обновлению и самосовершенствованию, а также изменение менталитета и ценностных установок сотрудников.

4. Банк ставит перед собой задачу стать значимым участником мировой финансовой системы, поэтому выделяет развитие операций на международных рынках как одно из приоритетных направлений.

В период 2010-2012 гг. ОАО "Сбербанк" продемонстрировал высокую эффективность деятельности, улучшил финансовую отчетность, что явилось объективным показателем успешного, эффективного и динамичного развития бизнеса. Основные показатели деятельности банка представлены в таблице 2.1.

Капитал банка в течение анализируемого периода увеличился с 848,2 млн. руб. до 1156,9 млн. руб.

За 2010-2011 год совокупные активы возросли на 3322 млн. руб.(42,3%) и составили на 2012 г. - 10419 млн. руб. (2010 г. - 7097 млн. руб., 2011 г. - 8523 млн. руб.). Указанный рост был вызван ростом портфеля ценных бумаг и увеличением объема кредитования клиентов.

Таблица 2.1 - Основные показатели деятельности ОАО "Сбербанк"

За 2010 год прибыль Сбербанка возросла на 186 млрд. руб., за 2011 год этот показатель продолжил расти и в 2012 прибыль составила 408,9 млрд. руб. (2010 г. - 21,6 млрд. руб., 2011 г. - 173,9 млрд. руб.).

Вследствие роста прибыли увеличился объем чистой прибыли, которая составляла на в 2011 г. составила 21,6 млрд. руб., а в 2012 г. - 310,5 млрд. руб., что на 78,5% превышает показатель 2011 года.

Увеличение чистой прибыли за 2010-2012 гг. привело к росту показателей рентабельности. За 2010-2012 год банк продемонстрировал высокие результаты деятельности, что подтверждено рентабельностью собственных средств 20,1%, рентабельность активов 3,2%. Показатели рентабельности ROAA увеличился в 2,8 раз и ROAE увеличился в 17,5 раз по сравнению с 2010 годом.

Портфель кредитов клиентам за 2010-2012 год увеличился на 45,2% в связи с ростом объема кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов (2010 г. - 5265.4 млрд. руб., 2011 г. - 5843,4 млрд. руб., 2012 г. - 7839,1 млрд. руб.).

Прибыль на обыкновенную акцию за 2010 год увеличилась в 2,7 раз и составила в 2011 г. - 3,35 руб. на 1 акцию, в 2010 этот показатель составлял 0,65 руб. на 1 акцию, видно, что ее стоимость значительно выросла в цене. За 2012 г. показатель снизился и составил 2,79 руб. на 1 акцию, это частично связано с отрицательной переоценкой офисной недвижимости.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Для более понятного восприятия, далее будут рассмотрены основные показатели доля Сбербанка на финансовом рынке, а также представлены рейтинги кредитных агентств, которые позволяют дать объективную оценку эффективной работы Сбербанка России на сегодняшний день.

Данные таблицы свидетельствуют о том, что увеличилась доля Сбербанка в активах банковского сектора до 26,8%. На данное увеличение повлиял портфель ценных бумаг банка, который за анализируемый период значительно возрос.

Доля банка в капитале банковского сектора незначительно понизилась за 2010 год до 26,4%, но к 2012 году доля капитала составила 29,1%.

Таблица 2.2 - Доля Сбербанка на различных сегментах финансового рынка, %

Темпы роста кредитования в Сбербанке оставались практически неизменными на протяжении всего анализируемого период, в результате доли Банка в этих сегментах составили: в кредитах корпоративным клиентам на уровне 32,9%; в кредитах физическим лиц на уровне 32%.

Высокий уровень рублевой ликвидности Сбербанка, поддерживаемый стабильным притоков средств клиентов, позволил Банку снизить ставки привлечения и, таким образом сократить свои процентные расходы. В свою очередь, это повлияло на снижение доли Банка на рынке привлечения средств корпоративных клиентов с 17,7% до 14,5% , частных клиентов с 49,4 до 46,6%.

Качество кредитного портфеля улучшилось, сто стало основным фактором роста прибыли Сбербанка и привело к увеличению его доли в совокупной прибыли банковской системы с 21,1% до 46,5%.

Рейтинги отражают степень потенциальной поддержки банка. Сбербанк оценивается как стратегически важный банк, учитывая стремление Сбербанка развивать международный бизнес, а также вливание капитала и предоставление финансирования с момента приобретения.

2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»

Исторически ПАО «Сбербанк» России отсчитывает свое основание с даты указа императора Николая I о создании сберегательных касс, подписанного 30 октября (12 ноября) 1841 года. «По уважении пользы, какую могут приносить Сберегательные кассы как в хозяйственном, так и в нравственном отношении, - говорилось в Указе, - Повелеваем: учредить, на изъясненном в Уставе основании, Сберегательные кассы в первый раз при Петербургской и Московской Сохранных казнах». Открытие первой сберегательной кассы состоялось в Петербурге 1 марта 1842 года в здании Опекунского совета по Казанской ул., 7. В этом здании, построенном в 1810 году архитектором Дж. Кваренги, Петербургская касса работала вплоть до 1917 года. В день открытия кассу посетили 76 вкладчиков, оформивших счета на сумму 426,5 рублей. Первым клиентом сберегательной кассы стал надворный советник, помощник Директора Экспедиции Санкт-Петербургской Ссудной Казны Николай Антонович Кристофари, своим 10-ти рублевым взносом положивший начало российскому сберегательному делу. Ему была выписана сберегательная книжка под № 1. Московская касса открыла свои двери для клиентов 5 апреля 1842 года в здании Опекунского совета Воспитательного дома на Солянке. Вплоть до 1862 года она оставалась единственной сберегательной кассой в городе, не имевшей отделений, также как и Петербургская .

ПАО «Сбербанк России» продолжает активно развивать удаленные каналы продаж, в частности, расширяя сеть устройств самообслуживания. Успешно развивается другая удаленная услуга - ПАО «Сбербанк России» ОнЛ@йн. Количество ее активных пользователей превышает 9 млн. клиентов. Клиентам предоставлены новые версии приложений ПАО «Сбербанк» ОнЛ@йн для iPhone, iPad и Android, а также приложение для Windows Phone. ПАО «Сбербанк» России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 14 территориальных банков и более 16 тыс. отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции, Великобритании, США и других странах.

Основной деятельностью ПАО «Сбербанка России» являются банковские операции:

· Операции с корпоративными клиентами: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций, инкассация, конверсионные услуги, денежные переводы в пользу юридических лиц и др .

· Операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля-продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.

· Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой и др.

Финансово-экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» представлены в Таблице 1. Данные Таблицы 1 позволяют сформулировать следующие выводы:

· Чистая прибыль за 1 полугодие 2016 года сложилась на уровне 229,4 млрд. рублей, что почти в 3 раза превышает результат 1 полугодия 2015 года (81,6 млрд. рублей). Основной фактор роста прибыли - рост чистого процентного дохода за счет увеличения объема работающих активов, а также снижения уровня процентных ставок на рынке и замещения государственного финансирования средствами клиентов.

Таблица 1

Финансово-экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России»

· Общий капитал Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)», увеличился по сравнению с 1 января 2016 года на 117,2 млрд. рублей, до 2 775,3 млрд. рублей. Источником роста капитала стала заработанная прибыль. Рентабельность активов выросла с 0,8% до 2,0%, что обусловлено ростом объема чистой прибыли.

Рентабельность капитала за 1 полугодие 2016 года выросла с 8,0% до 18,9% за счет увеличения объема чистой прибыли .

· Активы-нетто снизились по сравнению с 1 января 2016 года на 3,7%, или на 0,8 трлн. рублей, до 21,9 трлн. рублей. На динамику активов-нетто оказала сильное влияние отрицательная переоценка валютных статей баланса в результате укрепления рубля. Так, чистая ссудная задолженность по сравнению с началом года снизилась на 0,7 трлн. рублей, или на 4,0%, что стало следствием переоценки валютных кредитов юридическим лицам и банкам-нерезидентам. Также на динамику чистой ссудной задолженности оказало влияние вложение части средств, ранее размещенных в кредиты банкам, в более доходные инструменты, в частности, в ценные бумаги. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, увеличились на 16,1%, или на 0,4 трлн. рублей до 2,7 трлн. рублей. Рост инвестиций в дочерние и зависимые компании связан с до капитализацией дочерних компаний. Сокращение остатков наличных денежных средств с начала года на 0,3 трлн. рублей, или на 34,4%, прошедшее в основном в январе, объясняется сезонным снижением спроса на наличные средства по сравнению с периодом новогодних праздников. 12

· Основой ресурсной базы Банка остаются средства клиентов. С начала года их остаток снизился на 0,7 трлн. рублей, или на 3,9%, до величины 17,0 трлн. рублей. На динамику средств клиентов повлияла отрицательная переоценка валютных остатков.

· Финансовый результат (включающий прочие совокупные доходы, от переоценки ценных бумаг для продажи) составил 295,1 млрд. рублей, что на 89,3 млрд. рублей, или на 43,4%, больше аналогичного показателя прошлого года.

Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России» представлены в Таблице 2. коммерческий банк депозитный

За 1 полугодие 2016 года совокупный объем активов ПАО «Сбербанка России» снизился на 831 млрд рублей и по итогам 2 квартала составил 21 876 млрд рублей (против 22 707 млрд рублей на начало года) .

Основными факторами, обусловившими динамику активов, явились:

· снижение размера чистой ссудной задолженности (уменьшение за год на 682 млрд. рублей до уровня 16 188 млрд. рублей);

· снижение объёма денежных средств на 252 млрд рублей вследствие снижения спроса на наличные средства со стороны клиентов;

· переоценка активов по справедливой стоимости через прибыль или убыток (за 2015 год - на 155 млрд. рублей),

· рост вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, а также увеличение инвестиций в дочерние и зависимые организации (суммарно на 598 млрд. рублей за полгода).

Таблица 2

Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России»

Основной причиной уменьшения размера обязательств в 1 полугодии 2016 года на 1 062 млрд рублей явился отток средств клиентов, не являющихся кредитными организациями (за 1 полугодие - 696 млрд рублей) и отток средств кредитных организаций на 194 млрд рублей. Средства клиентов остаются основным источником ресурсной базы. Кроме того, Банк полностью отказался от дорогих заимствований в рамках основных инструментов рефинансирования Банка России - прямого РЕПО и кредитов под залог нерыночных активов по 312-П на сумму 200 млрд. рублей, - что явилось следствием проведения Банком гибкой процентной политики и эффективного управления активной и пассивной базой в 1 полугодии 2016 года. С 1 января 2016 года вступил в силу новый обязательный норматив Банка России - норматив краткосрочной ликвидности («Базель 3») Н26. Расчет Н26 осуществляется по Группе ПАО «Сбербанка России». Минимально допустимое значение норматива на 2016 год составляет 70% с последующим ежегодным увеличением на 10 процентных пунктов до достижения величины 100% с 1 января 2019 года. Величина норматива во втором квартале составила 99,9%11. Бизнес план ПАО «Сбербанка» предусматривает безусловное соблюдение лимита Банка России на норматив краткосрочной ликвидности на протяжении всего 2016 года .

Норматив мгновенной ликвидности Банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение операционного дня (лимит Банка России - 15%). По сравнению с 1 июля 2015 года норматив Н2 сократился на 2,46 и на 1 июля 2016 года составил 105,01%.

Норматив текущей ликвидности Банка (Н3) отражает риск потери Банком платежеспособности в течение 30 дней (лимит Банка России - 50%). За год норматив Н3 сократился на 17,30 п.п и на 1 июля 2016 года составил 148,93%. Норматив долгосрочной ликвидности Банка (Н4) отражает риск потери Банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы (лимит Банка России - 120%). С 1 июля 2015 года норматив Н4 сократился на 5,42 и на 1 июля 2016 года составил 63,87%. Банк с запасом соблюдает предельные значения обязательных нормативов ликвидности, установленные Банком России.

За последние годы ПАО «Сбербанком Росии» проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование основных групп конкурентных преимуществ, а именно:

· Значительная клиентская база. ПАО «Сбербанк России» успешно работает с клиентами во всех сегментах (от розничных клиентов и индивидуальных предпринимателей до крупнейших холдингов и транснациональных компаний) по всем регионам страны.

· Огромный масштаб операций. ПАО «Сбербанк России» имеет неоспоримые преимущества как с точки зрения масштаба бизнеса (размера сделок, доступа к ресурсам, международных рейтингов), так и с точки зрения размера и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальной сбытовой сети для розничных и корпоративных клиентов, включающей физические офисы, банкоматы и платежные терминалы, цифровые каналы обслуживания).

· Широкий спектр финансовых продуктов и услуг. За счет наличия в продуктовой линейке Группы полного спектра операций для всех групп клиентов во всех странах присутствия, ПАО «Сбербанк России» может обеспечить комплексное обслуживание каждого клиента - как в России, так и за рубежом. Банк также обладает уникальной возможностью качественного обслуживания как физических, так и юридических лиц одновременно.

· Промышленные технологии. За 5 лет в ПАО «Сбербанке России» удалось создать прочный фундамент для дальнейшего инновационного развития: построена промышленная система управления рисками, консолидирована операционная функция, существенно упорядочены ИТ-процессы и системы.

· Мощный бренд. Конкурентное преимущество ПАО «Сбербанка России» основано на доверии со стороны всех категорий клиентов, которое подкрепляется качеством обслуживания и положительным клиентским опытом. За прошедшие 5 лет бренд ПАО «Сбербанка России», наряду с нашими традиционными атрибутами надежности и стабильности, все больше начинает ассоциироваться с современными технологиями и инновационностью, становится символом успеха Группы.

· Международное присутствие. В последние годы ПАО «Сбербанк России» существенно расширил свое международное присутствие и стал по-настоящему международной группой. Присутствие в 22 странах мира дает нам возможность тиражировать внутри Группы лучшие технологии и практики, диверсифицировать риски, укреплять бренд на международных рынках, развивать интернациональную команду сотрудников.

· Коллектив и управленческие технологии. За 5 лет коллектив Группы существенно обновился, укрепил свои навыки, а также приобрел уникальный опыт масштабной трансформации. Также ПАО «Сбербанк России» уделил значительное внимание разработке и масштабному тиражированию современных управленческих технологий, например, построению функции по работе с персоналом, внедрению инструментов Производственной системы ПАО «Сбербанка России», повышению эффективности управления текущей деятельностью.

Среднесрочные планы развития ПАО «Сбербанка России» определены Стратегией развития на период 2014-2018 гг. В соответствии со Стратегией за ближайшие пять лет Группа ПАО «Сбербанк России» планирует удвоить показатели чистой прибыли и активов, существенно повысить эффективность управления расходами, повысить показатель достаточности капитала первого уровня, сохранить рентабельность капитала на уровне выше мировых аналогов .

Достигнуть указанных результатов планируется за счет работы по следующим ключевым направлениям:

· Укрепление конкурентных позиций - сохранение либо увеличение доли Сбербанка на большинстве рынков. Это позволит обеспечить темпы роста объемов бизнеса Банка, превышающие среднерыночные показатели. При этом особенно значимыми будут продукты расчетно-кассового обслуживания, работа с малым и средним бизнесом.

· Обеспечение опережающего темпа роста не кредитных доходов - в результате развития отношений с клиентами и расширения продуктового предложения, увеличения количества продуктов в расчете на клиента в среднем на 50-70%.

· Обеспечение высокой эффективности по управлению расходами - в результате реализации масштабных преобразований в организации системы продаж и обслуживания клиентов, повышения эффективности операций и процессов, направленного на существенное повышение производительности труда.

· Поддержание высокого качества активов - выстраивание оптимального соотношения доходности и риска в операциях кредитования.

Выполнение финансовых целей стратегии тесно взаимосвязано с успешным продвижением Банка по пяти главным направлениям развития или стратегическим темам, также сформулированным в Стратегии:

· С клиентом на всю жизнь: мы будем строить очень глубокие доверительные отношения с нашими клиентами, станем полезной, иногда незаметной и неотъемлемой частью их жизни. Наша цель - превосходить ожидания наших клиентов;

· Команда и культура: мы стремимся к тому, чтобы наши сотрудники и корпоративная культура ПАО «Сбербанка России» стали одними из основных источников нашего конкурентного преимущества;

· Технологический прорыв: мы завершим технологическую модернизацию Банка и научимся интегрировать в наш бизнес все самые современные технологии и инновации;

· Финансовая результативность: мы повысим финансовую отдачу нашего бизнеса благодаря более эффективному управлению расходами и соотношением риска и доходности;

· Зрелая организация: мы сформируем организационные и управленческие навыки, создадим процессы, соответствующие масштабу Группы ПАО «Сбербанк России» и нашему уровню амбиций.

Анализ использования заемного капитала предприятия (на примере ОАО "Сызраньгрузавто")

Открытое Акционерное Общество "Сызраньгрузавто" находится в городе Сызрани Самарской области. Уставной капитал ОАО "Сызраньгрузавто" составляет - 220820 тысяч рублей, доли государства в уставном капитале нет...

Анализ финансового состояния и финансовой устойчивости ОАО "ДЭК"-"Амурэнергосбыт"

Базой преддипломной практики стало предприятие ОАО «ДЭК» - «Амурэнергосбыт»...

Анализ финансовой устойчивости ООО "Скан Марк"

Общество с ограниченной ответственностью «Скан Марк», именуемое в дальнейшем «Общество», учреждено в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации...

Анализ формирования, распределения и использования прибыли

Открытое акционерное общество «Амурметалл» - единственное предприятие черной металлургии на Дальнем Востоке. Основной вид выпускаемой продукции -- листовой и сортовой прокат и товарная заготовка...

Налогообложение банков на примере филиала ПАО "Сбербанк России" Ростовского отделения № 5221, г. Ростов-на-Дону

В соответствии с частью 2 Налогового кодекса РФ ПАО «Сбербанк России» находится на общей системе налогообложения и является плательщиком следующих налогов: налог на добавленную стоимость (НДС); налог на прибыль организаций; налог на...

Налогообложение в рамках специальных налоговых режимов

Межрайонная инспекция ФНС России № 9 по Краснодарскому краю является территориальным органом ФНС и входит в единую централизованную систему налоговых органов...

Оборотные средства и их роль в управлении финансами предприятия (на примере ООО "СтройКомпакт")

Закрытое акционерное общество "СтройКомпакт" образовано в 1998 году. Основным видом деятельности организации является поставка материалов для инженерных систем...

Оптимизация налоговых платежей и минимизация налоговых рисков (на примере ООО "М-Трэйд")

Общество с ограниченной ответственностью "М-Трэйд" является торгово-производственным предприятием. Основным видом деятельности ООО "М-Трэйд" является оптовая торговля продуктами питания, а именно мясопродуктов...

Оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО "Сбербанк" России)

Оценка финансового состояния организации и пути его улучшения

В России в настоящее время более 150 производителей кабельно-проводниковой продукции. Около 95% производимой в России продукции приходит на 42 предприятия - членов Ассоциации «Электрокабель»...

Разработка амортизационной политики и оценка её влияния на финансовые результаты деятельности предприятия

ФГУ ИК-10 - государственное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения. Т.е. это коммерческая организация, не наделенная правом собственности на закрепленное за ней собственником имущество...

Теоретические основы управления финансовыми результатами деятельности организации

организации ООО "Автозаводстрой" История создания компании началась в 1971 году, когда на основании приказа Министерства энергетики было создано управление строительства "Автозаводстрой" для строительства Камского автозавода...

Управления финансами на предприятии индустрии туризма

Объектом исследования в данной работе выступает общество с ограниченной ответственностью «Спутник», основанное на частной форме собственности и являющееся самостоятельным хозяйствующим субъектом...

Финансовая устойчивость предприятия

Немецкая компания Ehrmann была образована в 1920 году, когда ее основатель Алоиз Эрманн открыл свою первую молочную ферму. Сегодня компания - известный мировой производитель молочной продукции. Она имеет 6 заводов по всему миру...

Финансовый анализ предприятия ОАО "Нафтан" за 2009-2011 гг.

Открытое акционерное общество «Нафтан» образовано в 2002г. в процессе разгосударствления крупнейшего нефтеперерабатывающего предприятия Беларуси РУП ПО “Нафтан” в соответствии с приказом Министерства экономики N118 от 28.08.02г...

ПАО Сбербанк - самый крупный банк в Российской Федерации, с самой крупной сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг. Учредителем и основным акционером ПАО Сбербанк является Центральный банк РФ, владеющий 50% уставного банка капитала расчетов плюс одной голосующей акцией; свыше клиентов 40% акций принадлежит зарубежным компаниям. Почти половина расчетов российского банка рынка расчетов частных вкладов, а расчетов также клиентов каждый третий корпоративный и розничный кредит в России приходятся на расчетов ПАО Сбербанк.

Полное клиентов фирменное клиентов наименование клиентов банка: Публичное клиентов акционерное клиентов общество банка «Сбербанк России».

Сокращенное клиентов наименование клиентов банка: ПАО Сбербанк.

История ПАО Сбербанк идет из далекого банка прошлого банка по банка указанию императора расчетов Николая I от 1841 года расчетов об открытии сберегательных касс, первая из них открылась в Санкт-Петербурге клиентов в 1842 году. В 1987-м на расчетов базе клиентов государственных трудовых сберегательных касс был создан специализированный банк трудовых сбережений и кредитования населения Сбербанк СССР, который также клиентов работал и с юридическими лицами. В его банка состав входили 15 республиканских банков, в том числе клиентов Российский республиканский банк.

В настоящее клиентов время, несмотря на расчетов далеко банка не клиентов выдающееся качество банка обслуживания в большинстве клиентов отделений (за расчетов исключением услуг для VIP-клиентов), банк лидирует не клиентов только банка по банка размеру активов, но банка и по банка количеству расчетных счетов юридических лиц (свыше клиентов 1 млн.). На расчетов рынке клиентов частных вкладов ПАО Сбербанк является монополистом - контролирует 45% рынка расчетов (основная масса расчетов депозитов «физиков» приходится на расчетов так называемые клиентов пенсионные клиентов вклады в рублях). Стоит сказать, что банка на расчетов начало банка 2002 года расчетов доля банка расчетов составляла расчетов 71,4%. Дальнейшему снижению доли рынка, занимаемой Сбербанком, в немалой степени способствует система расчетов страхования вкладов и увеличение клиентов суммы страхового банка возмещения. Через ПАО Сбербанк зарплату получают около банка 11 млн. человек, а расчетов пенсии - 12 млн. Банком эмитировано банка более клиентов 30 млн. пластиковых карт, количество банка установленных банкоматов превышает 19 тыс. Численность сотрудников по банка состоянию на расчетов 31 декабря 2014 года расчетов составила расчетов свыше клиентов 260 тыс. человек .

Основные клиентов направления банковской деятельности:

Корпоративный бизнес: обслуживание клиентов расчетных и текущих счетов, открытие клиентов депозитов, предоставление клиентов всех видов финансирования, выдача расчетов гарантий, обслуживание клиентов экспортно-импортных операций клиентов, услуги инкассации, кассовые клиентов услуги, конверсионные клиентов услуги, услуги по банка переводу средств населением в пользу юридических лиц, операции с векселями и другие.

Розничный бизнес: оказание клиентов банковских услуг клиентам – физическим лицам по банка принятию средств во банка вклады, кредитованию, обслуживанью банковских карт, операциям с драгоценными металлами, сберегательными сертификатами и векселями, купле-продаже клиентов иностранной валюты, платежам, денежным переводам, в том числе клиентов без открытия банковских счетов, хранению ценностей и другие.

Операции на расчетов финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой; размещение клиентов и привлечение клиентов средств на расчетов межбанковском рынке клиентов и рынках капитала расчетов и другие.

В рамках перечисленных направлений деятельности ПАО Сбербанк предлагает широкий спектр банковских продуктов и услуг.

Помимо банка банковских операций банк осуществляет:

Выдачу поручительств за расчетов третьих лиц;

Приобретение клиентов прав требования от третьих лиц;

Доверительное клиентов управление клиентов денежными средствами;

Профессиональную деятельность на расчетов рынке клиентов ценных бумаг, в том числе клиентов брокерскую, дилерскую и депозитарную деятельность;

Другие клиентов операции и услуги.

В банке клиентов функционирует достаточно банка сложная структура расчетов управления так как организация является самой крупной в банковской системе клиентов России следи коммерческих банков .

Организационная структура расчетов ПАО Сбербанк представлена расчетов на расчетов рисунке клиентов 6.

Рисунок 6 ¾ Структура расчетов управления ПАО Сбербанк

Общее клиентов собрание клиентов акционеров является высшим органом управления банка. На расчетов общем собрании акционеров принимаются решения по банка основным вопросам деятельности банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции общего банка собрания акционеров, определен Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 №208-ФЗ (ред. от 28.12.2013) и уставом банка расчетов .

В соответствии с уставом общее клиентов руководство банка деятельностью банка расчетов осуществляет наблюдательный совет. В компетенции наблюдательного банка совета расчетов относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности банка, назначения членов правления и досрочное клиентов прекращение клиентов их полномочий, вопросы созыва расчетов и подготовки общих собраний акционеров, рекомендации по банка размеру дивидендов по банка акциям, периодическое клиентов заслушивание клиентов отчетов президента, председателя правления банка расчетов о банка деятельности банка расчетов и другие клиентов вопросы. Комитеты наблюдательного банка совета расчетов являются органами, созданными для предварительного банка рассмотрения наиболее клиентов важных вопросов, отнесенных к компетенции наблюдательного банка совета, и подготовки рекомендации по банка ним. Формирование клиентов комитетов осуществляется ежегодно банка из числа расчетов членов наблюдательного банка совета расчетов банка. В состав каждого банка комитета расчетов включаются независимые клиентов директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления банка. Руководство банка текущей деятельностью банка расчетов осуществляется президентом, председателем правления и правлением банка.

В целях повышения эффективности работы и развития бизнеса расчетов в банке клиентов функционирует ряд коллегиальных рабочих органов (комитетов), подотчетных правлению ПАО Сбербанк, основными задачами которых является решение клиентов вопросов проведение клиентов единой, согласованной политики по банка различным направлениям операционной деятельности банка. Коллегия является площадкой для активного банка обсуждения стратегических вопросов развития банка расчетов и выработки оптимальных решений, учитывающих особенности регионов .

Рассмотрим финансовое клиентов состояние клиентов ПАО Сбербанк приведенных в таблице расчетов 3.

Таблица расчетов 3 ¾ Основные клиентов финансовые клиентов показатели ПАО Сбербанк за расчетов 2012-2014 гг.,

Прирост активов в 2012 году по банка отношению к 2013 году составил 19,8%, а расчетов в 2014 году по банка отношению к 2013 году темп прироста расчетов увеличился до банка 33,6%. Отклонение клиентов капитала расчетов банка расчетов в 2013 году по банка отношению к 2012 году составило банка 18,4%, а расчетов в 2014 году по банка отношению к 2013 году темп прироста расчетов сократился до банка 16,2%.

Рассмотри динамику и структуру балансовых показателей банка расчетов в таблице расчетов 4.

Таблица расчетов 4 ¾ Динамика расчетов активов ПАО Сбербанк за расчетов 2012 - 2014гг., млрд. р.

Активы банка расчетов в 2013 году увеличились на расчетов 19% по банка отношению к предыдущему периоду, тогда расчетов как в 2014 году рост составил 34% по банка сравнению с 2013 годом. Основными факторами роста расчетов активов банка расчетов являются: увеличение клиентов чистой ссудной задолженности, которое клиентов составило банка 32% в 2014 году и 22% в 2013 году, рост вложений в ценные клиентов бумаги на расчетов 0,1% в 2014 году и на расчетов 13% в 2013 году. Также клиентов в 2014 году наблюдается значительный прирост денежных средств. Увеличение клиентов темпов прироста расчетов совокупных активов обусловлено банка увеличением прироста расчетов по банка основным статьям активов.

Наглядно банка динамка расчетов активов представлена расчетов на расчетов рисунке клиентов 7.

Рисунок 7 - Динамика расчетов активов ПАО Сбербанк

Как видно банка на расчетов рисунке клиентов активы демонстрируют устойчивый рост.

Рассмотрим анализ структуры активов ПАО Сбербанк в таблице расчетов 5.

Таблица расчетов 5 ¾ Структура расчетов активов ПАО Сбербанк за расчетов 2012 - 2014 гг., млрд. р.

Наибольшую долю в структуре клиентов активов банка расчетов занимает чистая ссудная задолженность (73%), которая держится на расчетов том же клиентов уровне клиентов в исследуемом периоде. Чистые клиентов вложения в ценные клиентов бумаги занимают 10% актива расчетов баланса расчетов банка, что банка свидетельствует о банка высокой инвестиционной активности банка.

Проанализируем динамику собственных средств предствленных в таблице расчетов 6.

Таблица расчетов 6 - Анализ динамики собственных средств ПАО Сбербанк за расчетов 2012-2014 гг., млрд. р.

Из данных динамики собственных средств можно банка сделать вывод, что банка в промежутке клиентов с 2012 по банка 2013 гг. наблюдается увеличение клиентов некоторых показателей, таких как: «нераспределённая прибыль (непокрытые клиентов убытки) прошлых лет» и «неиспользованная прибыль (убыток) за расчетов отчётный период».

Рисунок 8 - Динамика расчетов собственных средств ПАО Сбербанк за расчетов 2012 – 2014 гг.

Как видно банка на расчетов рисунке клиентов собственные клиентов средства расчетов показывают устойчивый рост.

Таблица расчетов 7 ¾ Анализ структуры собственных средств ПАО Сбербанк за расчетов 2012-2014 гг., млрд. р.

По банка данным таблицы наибольшую долю в структуре клиентов собственных средств занимает реинвестированная прибыль, при этом наблюдается устойчивый рост удельного банка веса расчетов по банка статье клиентов нераспределенная прибыль прошлых лет, а расчетов доля неиспользованной прибыли отчетного банка периода расчетов имеет тенденцию к снижению. Также клиентов снижается доля сумм переоценки основных средств акционеров, эмиссионного банка дохода. Переоценка расчетов по банка справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи представляет, отрицательную величину, что банка свидетельствует об убытках от инвестиционной деятельности.

Рисунок 9 - Нормативы достаточности капитала расчетов ПАО Сбербанк

Как показывает рисунок 9, в 2014 году норматив достаточности капитала расчетов банка расчетов существенно банка сократился с 12,87% до банка 11,5%, хотя по банка прежнему соответствует требуемому значению в 10%.

Таблица расчетов 8 - Анализ динамики привлечённых средств ПАО Сбербанк за расчетов 2012-2014гг., млрд. р.

Исходя из таблицы 8, обязательства расчетов банка расчетов показывают положительную динамику за расчетов исследуемый период: в 2013 году рост обязательств составил 20% по банка сравнению с предыдущим периодом, а расчетов в 2014 году 37,8% по банка сравнению с 2012 годом. Основными факторами роста расчетов являются: рост кредитов и депозитов ЦБ, который составил в 2013 – 43%, а расчетов в 2014 – 78,7% по банка сравнению с 2011 годом. Имеет тенденцию к снижению депозиты физических лиц (в 2013 году вклады составили 20% по банка сравнению с предыдущим периодом, а расчетов в 2014 году – 5,4% по банка сравнению с 2013 годом)

Таблица расчетов 9 ¾ Анализ структуры привлечённых средств ПАО Сбербанк за расчетов 2012-2014гг., млрд. р.

Как показывает таблица расчетов 9, наибольшую долю в структуре клиентов привлеченных средств занимают средства расчетов клиентов, не клиентов являющихся кредитными организациями, их удельный вес, на расчетов конец 2013 года расчетов составил 77,6%. Кредиты, депозиты и прочие клиентов средства расчетов Центрального банка банка расчетов Российской Федерации также клиентов составили значительную долю в структуре клиентов привлеченных средств в 2014 году. Удельный вес по банка вкладам физических лиц и ИП в 2014 году составил 40,5%. Выпущенные клиентов долговые клиентов обязательства расчетов в 2014 году составили 2,6%. Резервы на расчетов возможные клиентов потери по банка условным обязательствам кредитного банка характера, прочим возможным потерям и по банка операциям с резидентами оффшорных зон составили в 2014 году 0,2%.

Сбербанк - крупнейшая в России многопрофильная финансовая структура, успешно развивающая коммерческий банковский, инвестиционный и частный банковский бизнес, а также лизинг и управление активами. Принципами ведения бизнеса для корпорации является эффективность, надежность и прозрачность.

ПАО Сбербанк России - один из крупнейших российских банков. Согласно рейтинговым исследованиям, ПАО Сбербанк России занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам. Центральный офис Банка ПАО «Сбербанк России» расположен в Москве. На рынке частных вкладов «Сбербанку» принадлежит 50.5%. Ему же принадлежит 30% от всех выдаваемых в России займов. Сбербанк занимает первое место в рейтинге банков Российской Федерации. В результате недавно проведенного IPO в руках институциональных инвесторов оказалось 33% акций, у частных лиц -- 5%. Всего у банка 200 тысяч акционеров. На его долю приходится 26% активов российской банковской системы и 51,5% депозитов физических лиц. Это единственный банк, который ЦБ контролирует не только как регулятор, но и как акционер, владеющий 57,6% его акций. С октября 2007 года и по сегодняшний день Сбербанком руководит бывший министр экономического развития Герман Греф, который, в частности, собирается сделать кредиты банка более доступными для населения.

Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Целями и предметом деятельности ПАО «Сбербанк России» является:

• - привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (клиентов) и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности;
• - осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;
• - осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;
• - обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку.

ПАО Сбербанк России выполняет следующие банковские операции и услуги:

• - прием, выдачу вкладов и других видов сбережений;
• - прием платежей от клиентов;
• - долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;
• - продажу, покупку и управление государственными ценными бумагами;
• - реализация лотерейных билетов;
• - предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей;
• - оказание брокерских и консультационных услуг, осуществление лизинговых и трастовых операций;
• - приобретение прав требования, вытекающего из поставки товаров и оказания услуг, принятия риска исполнения таких требований и инкассация этих требований (форфейтинг);
• - представление интересов предприятий, организаций в финансовых и хозяйственных органах;
• - осуществление расчетов по поручениям клиентов, их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации и перевозке денег и ценностей;
• - ведение счетов клиентов;
• - выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и т.д.) и иные операции с ними;
• - проведение операций по обмену валюты и других валютных операций в установленном Сбербанком России порядке;
• - выдача гарантий в обеспечение обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме, в установленном Сбербанком России порядке;
• - другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией ЦБ РФ и с разрешения Сбербанка России.

Основные направления деятельности Банка:

• * кредитование российских предприятий;
• * кредитование частных клиентов;
• * вложение в государственные ценные бумаги и облигации Банка России;
• * осуществление операций на комиссионной основе.

Организационная структура отделения

Основные условия кредитной политики.

Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору:

при дифференцированных платежах - наступает до исполнения заемщику 75 лет;

при аннуитетных платежах - ограничивается трудоспособным возрастом заемщика.

Кредиты предоставляются:

по месту постоянного проживания (регистрации) Заемщиков, при временной регистрации на срок действия регистрации;

по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, при наличии заключенного трудового договора на неопределенный срок между ним и заемщиком

Кредиты в сумме до 45000 рублей, включительно, могут предоставляется без обеспечения, свыше 45000 рублей обязательно наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.